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县十七届人大五次会议文件（十四）
永仁县2020年地方财政预算执行情况和
2021年地方财政预算草案的报告
（书面）
——2021年3月5日在永仁县第十七届人民代表大会第五次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将永仁县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第五次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、严格执行县级法定预算
2020年，全县深入贯彻县委十三届七次、八次全体会议及县十七届人大四次会议精神，努力克服新冠肺炎疫情影响，认真落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，全力推进“稳收支保三保防风险守底线”“稳金融强实体”专项行动，地方财政平稳运行，县第十七届人民代表大会第四次会议审议通过的法定预算得到较好执行。
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入完成36390万元，为预算数的100%，比上年决算数增加1079万元，增长3.1%。其中：税收收入完成21411万元，比上年决算数增加1912万元，增长9.8%；非税收入完成14979万元，比上年决算数减少833万元，下降5.3%。一般公共预算支出完成160648万元，为预算数的100%，比上年增加4710万元，增长3%。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入36390万元，转移性收入110270万元，上年结余收入573万元，调入预算稳定调节基金457万元，调入其他资金17470万元（其中：教育收费调入78万元、基金预算调入15500万元、招行捐赠资金调入1892万元），地方政府一般债券转贷收入8306万元，收入方总计173466万元。一般公共预算支出160648万元，上解支出3555万元，地方一般债务还本支出8306万元，安排预算稳定调节基金137万元，支出方总计172646万元。收支相抵，年终结转820万元，全部为项目结转。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入完成18217万元，为预算数的62%，比上年增加10588万元，增长138.8%。政府性基金预算支出完成3674万元，为年初预算数的11.4%。
全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入18217万元，上年结余1057万元，上级补助收入706万元，抗疫特别国债转移支付收入5026万元，政府债券转贷收入2620万元，收入方总计27626万元。政府性基金预算支出3674万元，地方政府专项债务还本支出2620万元，调出基金15500万元，基金支出方总计21794万元。收支相抵，年终结转结余5832万元。
（三）社会保险基金预算
全县社保基金收入完成20106万元，为预算数的122.2%，比上年决算数增长24.9%。其中：保费收入11787万元，财政补贴收入2926万元，其他收入（利息等）5393万元。全县社保基金支出完成19362万元，为预算数的114.4%，比上年决算数增长25%。其中：社会保险待遇支出15932万元，其他支出（上解等）3430万元。社会保险基金本年收支结余744万元，年末滚存结余16265万元。
以上数据为快报数，待州财政局正式批复后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会 报告相关情况。
二、全面依法履行财政职能职责
过去的一年，全县财政工作始终坚持中国共产党的领导，主动接受县人大的依法监督、县政协的民主监督和各界群众的社会监督，紧紧围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极应对新冠肺炎疫情，圆满完成了县十七届人大四次会议确定的各项目标任务。
（一）着力稳预期，地方财政收支实现增长目标
制定实施《永仁县稳收支保三保防风险守底线专项行动方案》，明确全年一般公共预算收支及向上争取资金目标任务，及时分解下达财税及征管部门。认真落实经济运行分析“五个主题”制度和预算执行分析研判制度，实行目标、责任倒逼管理和挂图作战，加强对月末、季末等重要时间节点任务进度的统筹。全力以赴做好“六稳”工作，用足用活新冠肺炎疫情防控优惠政策，大力支持中小微企业复工复产，千方百计扩大投资，争取抗疫特别国债项目资金5026万元。在经济运行受新冠肺炎疫情严重冲击的困难情况下，全县争取一般公共预算上级补助资金108115万元，地方财政收支预算得到较好执行，在全州十县市率先止跌回升，财政收支圆满完成增长3%的预期目标。
（二）着力稳增长，全县经济运行趋稳向好
全面落实“六保”任务，全力支持打赢打好新冠肺炎疫情总体战、人民战、阻击战，安排下达新冠肺炎疫情防控资金838.55万元。高度重视并认真解决疫情期间困难群体的生产生活问题，及时启动临时价格补贴、防疫人员岗位补贴、减免房租、缓缴税费等各项应急响应机制，有效保障疫情防控期间民生稳定和谐。认真落实省稳增长22条、州稳增长30条、永仁县应对新冠肺炎疫情稳定经济运行29条及《永仁县一季度落实“四两”“四确保”要求稳增长工作方案》《永仁县扎实做好“六稳”工作全面落实“六保”任务奋力实现“双过半”目标工作方案》等政策举措，大力支持各类市场主体复工复产和稳定就业，兑付中小微企业失业保险普惠性稳岗返还补贴资金69.62万元、支持企业复工复产及发展扶持资金1369.67万元，安排项目前期工作经费1800万元、重点项目经费1036.46万元，减免国有经营性房租424.33万元。实施“稳金融强实体”专项行动，全年县域金融机构人民币贷款余额增长7.1%。全面落实国家大规模减税降费政策，全年减税降费2630.51万元，取消、停征、免征和降低标准征收涉企行政事业性收费102.27万元。在系列政策作用下，全县经济逐步实现恢复增长。
（三）着力“防风险”，化解重大风险成效明显
坚决贯彻各级防范化解重大风险的部署要求，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线，统筹调配资金资源，积极争取债务缓释及优惠政策，加大债券资金争取，多渠道偿债化债。2020年上半年提前偿还州级平台公司债务2000万元，获州级化债奖励资金200万元；全年累计化解（含偿还）政府债务44382.28万元，未发生债务逾期和风险事件，圆满完成上级下达的偿债化债任务。加大金融风险应对处置力度，完善《永仁县金融风险防范工作应急预案》，持续加强金融领域扫黑除恶和信访稳定工作，扩大防范非法集资宣传覆盖面，深入开展涉非涉稳风险隐患专项排查，抓好P2P网贷风险处置工作，引导出借人依法合理反映诉求，全县金融风险防控工作扎实推进。
（四）着力“保三保”，各项民生工程顺利实施
全面履行县级“三保”责任，足额预算“三保”支出，及时筹措安排资金，确保县、乡机构正常运转，人员工资每月10日前足额发放。牢固树立过“紧日子”“苦日子”的思想，按照“只减不增”的原则，从严从紧安排“三公”经费预算，压缩一般性支出，全年压减“三公”经费支出267.38万元，下降1.3%。统筹财力支持脱贫攻坚“补短板”，全年整合投入扶贫资金20399.51万元，顺利实现脱贫攻坚大收官。认真落实生态补偿、耕地保护等惠农政策，全年兑付耕地地力保护等惠农补贴1885.2万元，退耕还林及生态效益补偿资金2009.82万元。持续加大扶贫、教育、医疗、社保等民生投入，全年完成财政民生支出119766万元，占地方一般公共预算支出的75%。
（五）着力抓改革，财政管理科学化精细化水平不断提高
一是中期财政规划全面实施，滚动预算编制管理机制进一步完善，“零基预算”和全面预算绩效管理扎实推进，预算信息公开覆盖面达100%。二是预算监督体系不断健全，主动接受同级人大监督，依法向县级人民代表大会及其常委会 报告预算编制、债务限额、偿债方案等重大事项，及时回应人大代表、政协委员及社会公众关切。三是国家大规模减税降费政策落地落实，财政在新冠肺炎疫情防控、企业纾困、促进就业等宏观调控作用不断凸显。四是财政、金融、国有企业、国资监管改革顺利实施，完成国有企业退休人员社会化管理改革，1+9县属国有企业改革加快推进。五是梳理完善财政部门权责清单和政务服务事项清单，全面推行政府采购网上审批，全年完成政府采购审批项目134批次，实际完成采购6297.1万元，比采购预算节约411.77万元，节约率6.1%。六是预算绩效管理全面实施，制定《永仁县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，委托第三方中介机构对2021年8个专项债券项目开展事前绩效评估，完成14个沪滇扶贫协作项目绩效评价。围绕教育、扶贫、医疗、社保等重点民生资金管理、拨付、使用、绩效全过程开展监督，组织扶贫资金专项检查3次，完成19个预算单位财政督导工作。
各位代表，过去五年，全县财政工作在县委的坚强领导和县人大的有力监督下，取得了优异的成绩。
——地方财政收支规模不断扩大。“十三五”时期全县完成一般公共预算收入163945万元，完成一般公共预算支出732902万元，年均分别增长13.3%和11.1%，总量比“十二五”时期分别增长66.6%和55.5%。
——财政管理运行机制更加规范高效。实行目标、责任、时间倒逼管理和“挂图作战”，收支目标责任制全面落实，财税联席会议制度不断完善，预算执行分析机制逐步健全，收支均衡性和效率不断提高，全县工业、商贸流通、服务业、新能源新材料等产业财税增长空间进一步拓展，税收收入从2015年末的18699万元增至2020年末的21411万元，年均增长2.4%；非税收入从2015年末的7465万元增至2020年末的14979万元，年均增长16.8%。
——债务、金融风险防控成效显著。政府债务管理逐步规范，“借、用、还”相统一的政府性债务管理机制逐步健全，“十三五”时期全县累计化解（含偿还）政府债务19.4亿元。金融风险应对处置工作扎实有力，县域金融风险防范机制不断健全。
——地方财政管理改革持续深化。实现全口径预算编制管理，中期财政规划全面实施，“零基预算”和全面预算绩效管理扎实推进，预算信息公开率达100%。财政信息化改革步伐不断加快，财政工资统发系统、国库资金动态监控系统、国有资产管理系统、财政票据电子化管理信息系统、行政事业单位财务管理系统全部实现信息化管理。国库支付改革不断深化，支付效率大幅提升，公务卡结算全面推行。国家大规模减税降费政策全面落实，财政改革发展的政策红利进一步释放。
——重点建设及民生支出保障有力。每年安排重点项目前期经费1000万元以上、工业发展扶持资金1000万元以上。全县“十三五”时期累计争取上级财政转移支付补助资金52.2亿元，累计投入财政民生资金51.5亿元，累计兑付财政惠民补贴资金21234.2万元。全力支持脱贫攻坚，累计整合投入扶贫资金23.08亿元，50个贫困行政村全部出列，绝对贫困问题得到历史性解决。
——生态环保投入不断加大。坚定不移贯彻“绿水青山就是金山银山”的理念，大力支持生态环境保护和建设，坚决打赢污染防治攻坚战，打好蓝天、碧水、净土保卫战。认真落实退耕还林还草、生态效益补偿等生态补偿政策，促进金沙江流域生态保护修复补偿机制落实，扎实推进“七改三清”“厕所革命”及城乡环境卫生整治工程，“十三五”时期全县节能环保支出31279万元。
——财政监督机制进一步健全。预算绩效管理体系基本建立，“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效理念逐步巩固。预算决策监督机制进一步健全，县委财经委、县人大常委会对本级预算编制执行的监督逐步加强，预算执行效率大幅提升。财政内部风险控制制度不断完善，财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让等监督控制完成流程再造，县级财政67项行政权责事项实现清单化管理。财政、纪检、审计等监督力量进一步整合，各级巡视巡察、专项检查、审计反馈问题得到及时有效整改。
——金融助推县域经济发展成效明显。县域金融协调服务进一步加强，政银担企合作联动机制、金融支持县域经济考评机制逐步健全，金融市场功能逐步完善，重点工程、小微企业、新兴市场主体和产业建设融资蓬勃发展，脱贫攻坚、棚改等投资缺口有效弥补，融资难、融资贵问题得到缓解，2020年全县金融机构人民币各项存、贷款余额分别是2015年末的1.21倍和1.91倍。“十三五”时期全县申报纳入财政部PPP综合信息平台管理库项目2个，其中中山水库新建水利工程PPP项目进入执行阶段。积极支持县域企业多渠道开展融资，制定落实《永仁县支持企业发展奖励办法》，推荐永仁哲林芒果实业有限公司、云南和立生物技术股份有限公司进入拟上市（挂牌）企业后备资源库，推荐云南永仁县赛丽茧丝绸有限责任公司、永仁兴红农业开发有限公司等农业龙头企业列入省级疫情防控重点保障企业名单，获得财政贴息扶持。
成绩来之不易，尤其是2020年，我们克服新冠肺炎疫情冲击，顶住经济下行压力，奋力完成年度地方财政收支等目标任务，顺利实现“十三五”圆满收官。这充分说明：有党的坚强领导，有人大、政协的监督支持，有各级干部群众的奋力拼搏，我们的事业终将无往不利、战无不胜。当前，宏观经济形势错综复杂，新冠肺炎疫情影响仍在持续，全县财政运行中存在的困难问题越发凸显：一是收支矛盾依然突出，县级财政保障能力不足。二是向上争取资金短板明显，地方财政收支增长缺乏大项目支撑。三是偿债压力较大，财政运行困难。四是支出绩效不优，资金使用效益有待提升。
以上问题，我们将深入研究，采取措施认真解决。
三、2021—2023年中期财政规划目标建议
根据《永仁县中期财政规划编制工作方案》，全县2021—2023年地方财政收支目标建议如下：
2021年，地方一般公共预算收入增长3%达37482万元以上；地方一般公共预算支出增长3%达165467万元以上。
2022年，地方一般公共预算收入增长3%达38606万元以上；地方一般公共预算支出增长3%达170431万元以上。
2023年，地方一般公共预算收入增长3%达39764万元以上；地方一般公共预算支出增长3%达175544万元以上。
四、2021年地方财政预算草案
全县财政工作的思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的十九届五中全会精神和习近平总书记考察云南重要指示批示精神，深入贯彻落实中央、省委、州委、县委经济工作会议决策部署，围绕“六稳”要求和“六保”任务，抓实聚财、理财、监督等重点工作，支持美丽乡村和重点产业建设，推动脱贫攻坚与乡村振兴接续发展，紧盯全县经济社会发展目标，深化财税体制改革，妥善化解债务风险，确保完成全年地方财政收支等目标任务。
在综合考虑我县经济发展水平、财税能力的基础上，建议2021年全县地方一般公共预算收入按2020年完成数增长3%安排，一般公共预算支出按2020年完成数增长3%安排。
2021年全县收支预算如下：
（一）一般公共预算
一般公共预算收入方安排总计171037万元。其中：一般公共预算收入37482万元，增长3%；转移性收入（上级补助）130548万元，增长18.4%；债务转贷收入（置换债券）1970万元；上年结转结余820万元；调入资金217万元（调入预算稳定调节基金137万元，调入教育收费80万元）。
一般公共预算支出方安排总计171037万元。其中：一般公共预算支出165467万元，增长3%〔基本支出预算（三保）67614万元，县本级财力安排项目支出6057万元，转移性（上级补助）项目支出90396万元，预备费500万元，上年结转支出820万元，教育收费调入安排支出80万元〕；转移性支出（上解支出）3600万元；债务还本支出1970万元（线下支出）。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入方总计46446万元。其中：地方政府性基金预算收入37914万元，上级政府性基金补助收入1000万元，专项债券转贷收入（置换债券）1700万元，上年结转结余5832万元。
政府性基金预算支出方总计46446万元。其中：县本级基金财力安排支出37914万元，上级补助安排支出1000万元，上年结转结余支出5832万元，专项债券还本支出1700万元。
（三）社会保险基金预算收支安排建议
2021年社保基金预算按照统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地的总体要求进行编制。
全县社保基金预算收入安排23359万元，比上年完成数增长16%。其中：保费收入12652万元，财政补贴收入2891万元，其他收入7816万元。
全县社保基金预算支出安排21917万元，比2020年完成数增加13%。其中：社会保险待遇支出17237万元，其他支出（上解支出）4680万元。当年收支结余1442万元，年末滚存结余17541万元。
五、紧盯目标，精准发力，奋力实现“十四五”财政良好开局
2021年是建党100周年，是“十四五”开局之年，也是迈入全面小康社会的第一年，做好地方财政改革发展各项工作，确保全年收支目标任务顺利实现，具有十分重大的现实意义。围绕全年地方财政收支目标，重点抓好以下工作：
（一）全力以赴稳收支。深入分析全县财政运行中的困难问题，科学研判2021年及“十四五”收支形势，合理制定年度、季度、月度进度目标，层层分解压实责任。狠抓收入征管，加强重点税源企业服务和重点税收项目监管，压实项目主管单位协税护税责任；加大土地开发整理力度，清理盘活国有资产、国有土地等国有资源，千方百计挖掘税收、非税收入增长空间。进一步认清向上争取工作的短板和差距，做实项目规划、储备、申报和前期工作，谋划落实一批事关全县长远发展的大项目、好项目，主动对接协调，争取上级项目资金支持，为地方财政支出稳定增长提供有力支撑。
（二）统筹财力“保三保”。打足“三保”支出预算。全面落实过“紧日子”“苦日子”的要求，压减一般性支出，严禁铺张浪费和大手大脚花钱，非刚性、非重点项目支出应压尽压，不该花的钱一分也不花，可安排可不安排的项目一律不安排。从严从紧控制“三公”经费，大力精简会议、差旅、培训、调研等公务活动，压减“三公”经费支出，统筹安排财力，确保工资及时足额发放，县乡机构正常运转，民生项目顺利实施。
（三）坚守底线防风险。压实重大风险防范责任，创新拓展债务化解渠道和途径，确保不发生债务风险事件。加大专项债券项目储备、申报、争取工作力度，加强汇报协调，争取更多项目进入省、州盘子，得到项目资金支持。紧盯年度、季度、月度偿债化债任务，多渠道筹措资金，偿还到期债务本息。积极与债权方沟通协调，争取债务置换、缓释、展期等支持，努力降低债务风险。积极稳妥推进P2P网贷风险化解处置工作，认真落实金融领域风险排查整治、警示教育、信访稳控等工作措施，及时回应群众关切和诉求，全力确保社会稳定和谐。
（四）突出重点抓保障。以“六稳”“六保”为一切工作的着力点，统筹考虑疫情影响，科学安排财政支出，合理调配财政资源，全力以赴保就业、保市场主体、保基本民生，牢牢兜住民生底线。加大财政支持力度，落实更加积极有为的财政政策，整合各类资金，全力保障中央、省、州、县各级党委重大决策部署落地落实，优先保障全县重大项目和重点产业建设，促进全县经济社会发展更好融入新发展格局。认真落实新冠肺炎疫情防控财政保障政策和国家大规模减税降费政策，发挥财政调控作用，合理引导经济增长预期。
（五）积极稳妥促改革。持续深化零基预算改革，坚持量入为出，完善能增能减的预算分配机制，大力调整优化支出结构。继续推进支出经济分类科目改革，清理规范过度保障的支出政策和支出挂钩事项，打破基数概念和支出固化格局。全面实施预算绩效管理，完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，持续推进预算和绩效管理一体化，优先保障绩效好的项目，低效无效资金一律削减或取消，2021年起，只有项目绩效目标审核及申报要素达到条件的，才能纳入部门预算项目库编制项目预算。
各位代表，我们身处创造历史的伟大时代，肩负神圣光荣的使命。实现第二个百年奋斗目标和中华民族伟大复兴中国梦，需要我们为之付出更多的艰苦努力。“事辍者无功、耕怠者无获”。让我们紧紧团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真贯彻县委重大决策部署，紧盯本次会议确定的目标任务，落实工作举措，夯实财源财力，奋力推动全县经济社会高质量发展。
监督索引号53232700500010111
滇公网安备 53232702532338号
