永仁县财政局2023年度部门决算公开

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永仁县财政局2023年度部门决算

  

目录

  

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况表

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

  

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

永仁县财政局贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策、决策部署和省委、州委工作要求，把坚持和维护党中央对财政工作的集中统一领导落实到履行职责过程中。主要职责是：

一是贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

二是负责编制全口径年度财政预算草案，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行永仁县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制年度财政决算，编制部门预算，负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。负责办理州对永仁县的转移支付。

三是负责拟订财政、财务、会计管理的规范性文件及实施细则。负责财税法规政策和预算管理有关监督工作。

四是按照职责分工负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。

五是拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，负责县级部门和各乡镇政府性债务管理。

六是负责制定国库管理制度、国库集中支付制度并贯彻落实，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规。

七是负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理。负责基本建设财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

八是会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，管理社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。

九是负责拟定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，编制年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

十是负责管理会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。负责依法管理全县资产评估有关工作。组织会计人才和财务人员培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

十一是负责统筹协调辖区内金融相关工作，按职责和要求做好辖区内地方金融组织及相关活动监管、打击非法金融活动和风险处置有关工作。拟订全县金融业务发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻永金融机构服务支持地方经济社会发展。配合金融监管机构，整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。配合做好本行政区域内地方金融系统党建工作。

十二是负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

十三是代表永仁县人民政府履行出资人职责，负责对永仁县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施。负责对县属国有企业国有资产保值增值情况进行监管。指导推进县属国有企业改革和重组，建立现代企业制度。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年全县财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平经济思想及习近平总书记考察云南重要讲话、重要指示批示精神，聚焦推动省委“3815”战略发展目标和州委“一极三区”建设，紧紧围绕县委“一港三园”发展规划和全县经济社会高质量发展目标，认真落实财政高质量发展和“积极的财政政策要加力提效”要求，稳步推进稳收支、保“三保”、防风险、促改革各项重点工作，推动地方财政改革发展取得新成效。

一是突出政治引领，筑牢财政高质量发展思想根基。始终把政治建设作为首要任务，把理论学习摆在突出位置，深入落实“第一议题”学习制度。始终用习近平新时代中国特色社会主义思想指导财政工作，把党的全面领导贯彻到财政工作各方面全过程，强化“财”自觉服从服务于“政”的意识，确保中央决策部署和省、州、县工作要求在财政部门落地见效。

二是“三保”支出稳健高效。严格落实政府“过紧日子”要求，树立节约集约意识，坚决压减标准过高、不切实际以及非急需刚性支出，机关事业单位一般性支出压减8.60%，持续压减编外人员支出，同时暂缓出台新的财政支出政策。扛牢“三保”主体责任，合理安排财政支出规模，将“三保”支出摆在首位优先保障，坚决兜牢兜实“三保”底线，“三保”工作在全州十县市走在前列。

三是财政保障质效双增。认真落实“积极财政政策要加力提效”要求，集中财力保障重大项目、重要任务、重点改革落实落地，促进全县经济社会高质量发展。强化基本民生保障，持续加大民生领域财政投入力度。持续开展减税降费政策，助力中小微企业、市场主体纾困解难。全力支持县域医共体建设，持续推进县域医疗卫生改革。落实义务教育优质均衡发展，统筹协调推进全县教育集团化办学改革中涉及的资源调配等重大问题。为全面推进乡村振兴、精致县城、“四美”乡村等重点建设提供要素保障。全面落实落细“降、减、补、返、缓、奖”援企稳岗组合政策，兜牢兜底性民生保障政策，大力支持就业创业，深入开展政府采购领域优化营商环境提升年工作。

四是重大风险稳妥化解。坚持红线意识和底线思维，统筹发展与安全、当前与长远，抓牢抓实政府债务管理和非法集资、金融诈骗等防范化解处置工作，牢牢守住了不发生系统性金融风险底线。持续开展P2P网贷、挖矿等各类非法集资、金融诈骗等宣传活动。多渠道筹集资金偿还到期债务本息。扎实推进政府拖欠中小企业账款化解工作，有效缓解了社会稳定风险。

五是持续深化重点领域改革。坚定不移推进财政金融国资国企全面深化改革，以全面深化改革赋能财政高质量发展。财政预算管理一体化系统改革取得新突破，基本实现基础信息、项目库管理、预算编制、预算绩效、预算执行、指标核算、国库集中支付、工资统发、“三保”执行情况监测、政府采购、资产管理、债务管理等一体化系统操作全覆盖，预算管理信息化、精准化水平进一步提高。国库集中支付改革持续深化，直达资金机制不断完善。乡镇财政公共服务能力提升项目顺利通过验收，基层财政公共服务能力、财政内部管理水平和风险防控能力明显提升，基层财务运行更加规范。国资国企改革成效显著。深入实施金融生态建设三年行动，做好信贷稳增长，金融机构支持县域经济、实体经济和中小微企业发展的能力不断提高。

六是财会监督更加严实。积极推动构建“大监督”格局，全面贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》和县委建设“清廉永仁”的重大部署，制定实施财政资金监管“清源行动”。围绕各级巡视巡察、审计监督、财会监督发现问题，聚焦“做事不精打细算”“不把公家的钱当钱”“随意超预算投资”等监督重点难点。

七是自身建设不断加强。坚持强化政治引领，牢牢把握“财政部门首先是政治机关”的定位，把高标准高质量落实好主题教育各项工作作为一项重大政治任务。持续深化“两个革命”，加强机关效能建设，建设实干型机关。坚持“严”的主基调，把严守政治纪律和政治规矩作为政治责任，毫不松懈纠治“四风”；持续开展“躺平式”干部专项整治，财政干部担当精神不断激发，财政工作效能不断提高。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、预算绩效综合股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设和资源环境股、农业农村股、社会保障股、金融股、采购会计监督股、资产管理股、国有企业管理股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入永仁县财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：永仁县财政局。

纳入永仁县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县财政局2023年末实有人员编制45人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员31人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员17人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

  

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

永仁县财政局2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

  

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县财政局2023年度收入合计16,346,149.75元。其中：财政拨款收入16,346,149.75元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加3,849,642.32元，增长30.81%。其中：财政拨款收入增加3,849,642.32元，增长30.81%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是增加了债务还贷资金。

二、支出决算情况说明

永仁县财政局2023年度支出合计16,717,737.60元。其中：基本支出8,997,104.14元，占总支出的53.82%；项目支出7,720,633.46元，占总支出的46.18%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,857,504.32元，增长20.62%。其中：基本支出减少1,527,778.26元，下降14.52%；项目支出增加4,385,282.58元，增长131.48%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是增加了债务还贷资金。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永仁县财政局单位机构正常运转的日常支出8,997,104.14元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,031,282.11元，占基本支出的89.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费965,822.03元，占基本支出的10.73％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永仁县财政局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,720,633.46元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：全县财政一体化平台、财政一体化信息系统建设及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费846,500.00元；国库业务代理手续费及国库业务经费188,500.00元；债务还贷资金5,600,000.00元；地方政府专项债券咨询服务及编制经费393,417.64元；创业担保贷款省级129,990.00元；州财政下达信息化建设资金100,000.00元；财政工作资金114,986.00元；普惠金融发展资金69,233.96元；外资外贷项目前期管理经费35,000.00元；中央彩票市场调控资金93,005.86元；预算改革财政业务培训经费150,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出16,624,731.74元，占本年支出合计的99.44%。与上年相比增加2,764,498.46元，增长19.95%，主要原因是增加了债务还贷资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出13,833,967.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.21%。主要用于单位工资福利支出、商品和服务支出、公务交通专项经费、工伤保险、事业人员失业保险、部门临聘人员支出、乡村振兴驻村队员补助、债务还贷资金、全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费、预算管理一体化运维及绩效管理服务经费、国库业务代理手续（付银行）经费、州财政下达一体化信息系统建设资金、地方政府专项债券中介服务费专项资金等支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,528,572.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.19%。主要用于单位离退休人员退休费、退休人员公用经费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位职业年金计实、机关事业单位职工遗属生活补助资金、社保工作补助资金等支出。

9.卫生健康（类）支出517,584.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.11%。主要用于行政事业单位职工基本医疗保险、公务员医疗保险、大病保险等医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出199,223.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%。主要用于创业担保贷款贴息及奖补资金、普惠金融发展资金等支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出545,383.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.28%。主要用于住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为70,000.00元，决算为80,805.88元，完成年初预算的115.44%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为33,649.88元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的41.64%，完成年初预算的134.60%；公务接待费支出年初预算为45,000.00元，决算为47,156.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的58.36%，完成年初预算的104.77%，具体是国内接待费支出决算47,156.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为70,000.00元，支出决算为80,805.88元，完成年初预算的115.44%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为33,649.88元，完成年初预算的134.60%；公务接待费支出年初预算为45,000.00元，决算为47,156.00元，完成年初预算的104.79%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年公务用车运行维护费超预算的原因是本年减少了年初预算数，增加了上年应付未及时支付的公务用车运行维护费支出，故出现超预算的情况；本年公务接待费与上年相比已有所下降，但因财政一体化改革和上级部门增加检查督查工作增加相关的业务招待费用，故出现超预算的情况。下年将进一步严格控制“三公”经费支出，杜绝超预算情况发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加3,408.88元，增长4.40%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加3,649.88元，增长12.17%；公务接待费支出决算减少241.00元，下降0.51%。 2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年“三公”经费支出决算数比上年增加是本年公务用车运行维护费有所增加。本年公务用车运行维护费增加了上年应付未及时支付的公务用车运行维护费支出，故与上年相比有所增加；本年公务接待费进一步严格控支出，故与上年相比已有所下降。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取资金、贯彻执行国家和省州财税发展方针、政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次566人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查督查财政工作、同级财政部门之间交流、乡镇和村委会到单位汇报相关工作、财政一体化改革财政业务指导等工作产生的45批次566人次的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

  

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县财政局2023年机关运行经费支出965,822.03元，比上年减少67,118.45元，下降6.50%，主要原因是厉行节约减少公用经费支出。单位机关运行经费主要用于：办公费77,400.00元；水费6,000.00元，电费20,000.00元， 邮电费18,000.00元， 差旅费61,297.15元，维修（护）费9,925.00元，公务接待费40,000.00元；会议费14,194.00元，财务咨询费101,000.00元；劳务费115,000.00元，工会经费140,000.00元，公务用车运行维护费33,649.88.元，其他交通费用305,880.00元，退休干部经费23,476.00元。

二、资产占用情况

截至2023年末，永仁县财政局资产总额4,399,734.99元，其中，流动资产928,989.61元，固定资产346,6731.88元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,013.50元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少366,014.98元， 其中： 流动资产减少435,973.50；无形资金减少687.96元；固定资产增加70,646.48元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额 0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

  

第五部分 名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

3.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

4.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。

5.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

6.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

7.行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

监督索引号53232700131801111