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永仁县2018年地方财政预算执行情况和
2019年地方财政预算草案的报告
——2019年3月10日在永仁县第十七届人民代表大会第三次会议上
永仁县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将永仁县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第三次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2018年地方财政预算执行情况
2018年，全县财政工作在县委正确领导、县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，紧紧围绕县委“一城一门一区”发展定位和“一极两区三争创五进位”发展举措，认真落实县十七届人民代表大会第二次会议各项决策部署，紧盯年度收支目标任务，扎实推进抓财税收支专项行动，有效防范化解政府性债务和金融风险，地方财政收支保持稳定增长，为全县经济社会跨越式发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入完成33240万元，为预算数的101.1%，比上年决算数增加2497万元，增长8.1%。其中：税收收入完成21228万元，比上年决算数增加2393万元，增长12.7%；非税收入完成12012万元，比上年决算数增加104万元，增长0.9%。一般公共预算支出完成148417万元，为预算数的101.4%，比上年增加8957万元，增长6.4%。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入33240万元，转移性收入102462万元，上年结余收入533万元，调入预算稳定调节基金503万元，调入其他资金14578万元（其中：教育收费调入78万元、基金预算调入14500万元），地方政府一般债券转贷收入3112万元（其中：新增一般债务1092万元、置换一般债务1210万元），收入总计154428万元。一般公共预算支出148417万元，上解支出3332万元，地方一般债务还本支出1210万元，安排预算稳定调节基金1093万元，支出总计154052万元，收支相抵，年终结转376万元，全部为项目结转。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入完成20686万元，为预算数的229.8%，比上年增加13227万元，增长177.3%。政府性基金预算支出完成7598万元，为年初预算数的67.4%。
全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入20686万元，上年结余271万元，上级补助收入1637万元，地方政府专项债券转贷收入800万元（全部是置换专项债务），收入总计23394万元。政府性基金预算支出7598万元，地方政府专项债务还本支出800万元，上解支出145万元，调出基金14500万元，基金支出总计23043万元；收支相抵，年终结余预计351万元。
（三）社会保险基金预算
全县社保基金收入完成17862万元，为预算数的112.6%，比上年决算数减少47.4%。其中：保费收入13584万元，财政补贴收入3830万元，其他收入（利息等）448万元。全县社保基金支出完成15033万元，为预算数的105.2%，比上年决算数减少47.7%。其中：社会保险待遇支出14368万元，其他支出（上解等）665万元。社会保险基金本年收支结余2830万元，年末滚存结余14908万元。
以上数据为快报数，待州财政局正式批复我县2018年度财政决算后，部分数据还会有所变化，届时再向县人大常委会 报告变化情况。
二、落实县人大及其常委会决议决定情况
过去的一年，全县认真贯彻落实财政预算法律法规，严格执行县人民代表大会审议通过的法定预算，依法向县人大及其常委会 报告财政预决算、预算调整等重大事项，紧紧围绕各级人大代表关心关注的热点难点问题，扎实推进财政改革发展各项工作。
（一）抓财税收支专项行动成效明显
制定实施《永仁县抓财税收支专项行动计划实施方案》，按照一季度“开门红”、二季度“双过半”、三季度“功九成”、四季度“大收官”的关键节点目标要求，落细落实各项重点工作措施。制定《永仁县中期财政规划编制工作方案》和《永仁县2018年部门预算编制实施方案》，精心编制永仁县2018—2020年中期财政规划和2018年财政预算，报请县人民代表大会审议、批复和执行。实行目标倒逼和预警研判管理，细化分解收支目标任务到月、到季、到部门，对重要指标完成情况定期预警通报，定期研判分析，做到目标明晰、责任具体、措施有效、时限明确。统筹财税征管合力，坚持每月2次召开财税收支分析会，及时研究分析全县财税收支工作中存在的问题和困难，有效应对、妥善解决重要时间节点出现的收支缺口问题，确保实现关键时间节点目标。努力提高财政收入质量，2018年非税收入占一般公共预算收入的比重从2017年的38.7%降至36.1%，下降2.6个百分点。积极争取上级资金支持，将向上争取资金工作纳入县级综合绩效考评重要内容，编印《永仁县向上争取资金项目及政策指引》，加强对向上争取资金工作的督促指导，定期通报工作进展和目标任务完成情况，全年共计争取一般公共预算补助资金100307万元。
（二）防范化解重大风险工作稳步推进
着力防范政府债务风险。制定《永仁县县级财政偿债准备金管理办法》、《永仁县政府性债务风险应急处置方案》，成立永仁县政府性债务管理委员会和政府性债务管理中心；全面清理甄别存量政府性债务，锁定债务规模，把一般性债务、专项债务纳入预算管理；扎实推进隐性债务整改，协商撤销县人大、县政府及县级有关部门出具的决议、承诺函、担保函等函件，完成16个不规范融资项目整改工作；认真履行化债偿债责任，置换存量债务2010万元，争取新增债券资金1902万元，通过收缴存量、资金整合、资产处置、压减支出等措施，全年共偿还政府债务本息22729.91万元，超额完成州政府下达的隐性债务化解目标任务。有效防范和化解县域金融风险。广泛开展打击防范非法集资、金融诈骗等宣传教育，严禁党员干部和国家公职人员参与非法集资、高利借贷等非法金融活动，深挖细查非法集资等隐患线索，对辖区内日日昌、农金宝、西部财富等互联网金融服务机构实施重点监管，全力以赴做好金融领域信访稳控工作，金融风险得到有效防控。
（三）统筹财力全力支持打赢脱贫攻坚战
始终把精准扶贫、精准脱贫作为最大的政治责任和第一民生工程，加强资金统筹整合，全力支持脱贫攻坚。制定实施《永仁县2018年度统筹整合财政涉农资金实施方案》，全年统筹整合使用财政资金23905.8万元（专项扶贫资金12080.59万元、整合涉农资金11825.21万元），投入脱贫攻坚基础设施建设项目13662.8万元，产业发展项目5771.49万元，民生改善项目6522.47万元，公共服务项目413.24万元，能力建设项目247.5万元，生态建设与环境保护项目832.05万元。全县50个贫困村的乡村组公路、村内道路、水利设施、饮水、电力、产业、农村危房、人居环境、教育、卫生、就业、生态环境等基础条件得到极大改善，乡村面貌焕然一新，顺利迎接省对我县的脱贫摘帽评估验收，脱贫攻坚取得阶段性成效。
（四）重点民生项目资金保障有力有效
科学安排财政预算，认真落实“保工资、保运转、保民生”的要求，将有限的财力倾斜投向重点项目建设、重要民生领域，全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。紧紧围绕经济社会发展目标，统筹安排财政八项支出，全年完成财政八项支出110083万元。加大公共财政惠民投入，全年财政民生支出96140万元，其中财政扶贫资金15363万元、教育支出19765万元、医疗卫生支出15527万元、社保就业支出19894万元。全年兑付农业支持保护补贴、农机购置补贴、草原生态奖补、森林生态效益补偿、退耕还林等财政惠农补贴资金3994.22万元。
（五）财政各项重点改革不断深化
继续深化预算管理改革，实施跨年度滚动预算管理，严格落实预算编制、预算执行、预算公开、预算绩效管理等相关要求，依法向县人大报告全口径预算、预算执行情况和2018—2020年中期财政规划，认真落实县人大及各位代表对财政工作的批评评议意见。全面推进预决算公开，91个预算单位在法定时限内公开部门预算和“三公”经费预算，公开率100%。推进预算绩效管理，夯实全过程绩效管理基础，建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程绩效管理机制，预算绩效管理体系初步建立；将扶贫项目资金预算绩效管理作为全面实施预算绩效管理的“试验田”，全面提升扶贫资金绩效；着力增强预算单位绩效管理理念，压紧压实预算单位绩效管理主体责任，进一步明确花多少钱、办哪些事、产生哪些经济和社会效益，为预算资金管理使用可测量、可追踪、可考核、可问责打牢基础。财政信息化管理改革不断推进，财税库银联网体系和财政一体化信息管理平台高效运转，财政工资统发、国库资金动态监控、国有资产管理、财政票据电子化管理、行政事业单位财务管理全部实现信息系统管理，国库集中支付涵盖面达100%。非税收入、社保基金征管体制改革全面落实，原财政部门负责的11项非税收入划转税务部门征收。国有资产管理改革稳步实施，11家县级单位试编政府资产报告，完成全县行政事业单位地方政府性债务投资项目资产清查登记，成功出让永仁县大酒店等国有资产。政府购买服务进一步规范，全年审批办理 采购1096批（次），实际采购金额12914.14万元，比采购预算节约8.9%。
（六）资金安全监管水平进一步提高
全面落实省、州、县各级党委巡视巡察整改工作要求，理顺工作机制，制定整改方案，分解落实整改责任，逐项限时销号整改，促进财政科学规范管理。着力提高财政收支工作质量，及时整改虚收空转、虚增支出等问题，接受财政部驻云南专员办对永仁县财政“八项支出”预算执行情况的专项核查，组织开展“财政收支真实性、地方性债务、扶贫资金管理”三大检查自查自纠工作。深入开展扶贫领域腐败问题专项整治，围绕扶贫资金审计、专项检查及省、州各级整改要求，对资金滞留、使用效益低、管理不规范等问题进行重点整改，扶贫资金使用效益进一步提高。持续加大财政督导、资金安全检查、会计信息质量检查、专项检查、绩效评价等工作力度，将预算单位财政督导面由上级财政要求的30%提高到100%，实现财政督导全覆盖。加强对教育、医疗、社保、扶贫等重大项目、重点民生资金的监管，会同纪检、审计等部门，增加专项检查范围和频次，及时纠正财政资金管理使用中存在的共性问题，并针对存在问题开展财会业务培训12场（批）1300余人（次）。
各位代表，2018年全县财政工作克服了许多难以想象的困难和压力，取得了来之不易的成绩，这与县委的坚强领导密不可分，与县人大、县政协以及各位人大代表、政协委员的关心和监督密不可分，与县、乡各级干部群众拼搏进取密不可分。当前，宏观经济形势错综复杂，全县财政改革发展中存在的短板和问题逐步凸显：一是增收基础薄弱，税收增长过度依赖投资拉动，缺乏支撑型、主导型财源税源项目，收入质量不高。二是财力缺口较大，向上争取资金到位率较低，县级财政对上级转移支付补助的依赖度高达75%，县级财政自给率较低。三是保障能力不足，财政八项支出和民生支出均不同程度下降。四是偿债压力剧增，全县政府债务规模较大，隐性债务整改困难，县本级财政偿债支出压力逐年增加，财政运行困难加剧。
针对以上存在问题，县人民政府将认真调研分析，广泛吸纳 人大代表、政协委员和基层干部群众的意见建议，切实加于解决。
三、2019—2021年中期财政规划目标建议
根据《永仁县中期财政规划编制工作方案》，全县2019—2021年中期财政规划编制情况建议如下：
2019年，地方一般公共预算收入计划35234万元，增长6%；地方一般公共预算支出计划155838万元，增长5%。
2020年，地方一般公共预算收入增长6%，达37348万元；地方一般公共预算支出增长5%，达163630万元。
2021年，地方一般公共预算收入增长6%以上，达39589万元；地方一般公共预算支出增长5%以上，达171811万元。
四、2019年地方财政预算草案
2019年全县财政工作的指导思想是：认真贯彻习近平新时代中国特色社会主义经济思想，紧紧围绕中央经济工作会议精神，深入落实县委十三届四次全会各项重大决策部署，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续打好“防范重大风险、脱贫攻坚、污染防治”三大攻坚战，全力以赴稳收支、保三保、防风险，持续深化财政管理改革，努力培植壮大财源，提高财政保障改革落地、保障重点建设、保障民生福祉的能力，确保中期财政规划目标和年度财政收支目标圆满完成。
2019年全县财政预算编制主要遵循以下原则：一是收入积极稳妥。收入预算既充分考虑增收的各项积极因素，又实事求是分析存在的问题和困难。二是支出有保有压。支出预算确保“三保”支出需求，压减一般性支出，同时重点保障县委、县政府确定的重大产业项目、扶贫等重点民生领域支出。三是重点关注政府债务偿还风险，确保不发生政府债务偿债风险。四是强化统筹。进一步盘活存量和增量，统筹上级补助和县本级财力。五是提升绩效。树立“预算绩绞”理念，全面开展绩效评价。在综合考虑我县经济发展水平、财税能力和经济社会发展客观的基础上，建议2019年全县地方一般公共预算收入按2018年完成数增长6%安排；一般公共预算支出按2018年完成数增长5%安排。2019年全县收支预算如下：
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入安排35234万元，比上年完成数增长6%；一般公共预算支出安排155838万元，比上年完成数增长5%。
全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入35234万元，转移性收入（上级补助收入）120364万元，上年结转支出376万元，调入预算调节稳定基金1084万元，其他调入资金80万元，地方政府一般债务转贷收入3300万元（置换债券收入1300万元），一般公共预算收入总计160438万元。一般公共预算支出155838万元，上解支出3300万元，债务还本支出1300万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金预算收入安排30524万元，比2018年完成数增长48%。政府性基金支出安排34621万元，比2018年完成数增长312.3%。
全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入30524万元，上年结转支出351万元，上级政府性基金补助收入2000万元，地方政府专项债务转贷收入1600万元（置换债券收入1600万元），收入总计34475万元。政府性基金预算支出32875万元，地方政府专项债务还本支出1600万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排建议
2019年社保基金预算按照统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地的总体要求进行编制。
全县社保基金预算收入安排17359万元，比上年完成数下降2.8%。其中：保费收入13203万元，财政补贴收入3723万元，其他收入433万元。社会保险基金预算支出15878万元，比2018年完成数增加5.6%。其中：社会保险待遇支出15816万元，其他支出（上解支出）62万元。当年收支结余1481万元，年末滚存结余15656万元。
按照《中华人民共和国预算法》规定，在2019年预算年度开始后和永仁县人民代表大会批准预算之前，为保障县乡机构正常运转，县财政已将上年度结转的支出以及必须支付的基本支出提前下达各乡镇、县级部门。
五、紧盯目标，持续发力，确保2019年财政收支任务圆满完成
2019年是实施“十三五”规划的攻坚年，是脱贫成效的巩固年，也是地方财政改革发展的关键年，稳收支、促跨越以及乡村振兴、防范重大风险等工作任务异常繁重，各种矛盾困难交织叠加，做好财政工作任务艰巨、责任重大。围绕全年收支目标，重点要抓好收入征管、财源培植、向上争取等工作，继续打好防范重大风险攻坚战，全面支持乡村振兴和县域经济发展。
（一）有效应对复杂经济形势，确保财政收支稳定增长
认真落实中央、省、州各级稳收支工作要求，定期研判分析经济形势，及时制定实施关键时间节点收入填平补齐预案。继续组织实施抓财税收支专项行动，及早分解明确各征收部门全年和按月均衡入库任务数，按照“以周保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”的要求，实行收入目标倒逼管理，压实收入主体责任。加强部门协作，全力支持税务部门依法征管，全面清理项目开工、实施进展、资金拨付、税款缴纳等情况，密切关注重点税源项目，及时跟进服务，提高财税征管工作效率和收入质量，努力实现税收收入占一般公共预算收入比重达70%的目标。深化非税收入征管改革，完善政府非税收入管理办法，调动非税收入执收单位积极性，加大存量国有资产处置盘活力度和土地出让金清收力度，增强对政府非税收支预算、基金收支预算的调控能力。
（二）严密防范债务金融风险，确保经济社会健康发展
全面落实各级防范化解重大风险的安排部署，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线。建立务实、管用、合理的中长期债务风险处置机制和债务化解机制，逐年有序化解存量债务，逐步实现规模可控、结构合理的债务管理目标。进一步明确政府性债务偿债化债主体责任，按照“谁受益、谁偿还，谁使用、谁偿还”的原则，区分债务规模、成因、债权人、偿债周期等，逐笔制定落实偿债化债责任和措施，综合应用控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、向上争取资金、引入社会资本等多种方式，多渠道筹集资金消化存量债务，有效压减债务规模。指导金融机构加强信贷风险管理，有效降低县域金融机构不良贷款率，扩大县域金融供给。加大防范非法金融活动的宣传、教育、预警和打击力度，提高人民群众的辨识能力和防范意识。开展严禁党员干部、国家公职人员参与非法金融活动专项整治，严厉打击金融领域涉黑涉恶和失信行为。整合金融、公安、市场监督等部门力量，加大对涉众型非法集资等非法金融活动的打击惩治力度，密切关注投资理财、非融资性担保、P2P网络融资平台、民间投融资类中介机构、农民合作社等案件高发重点领域，突出做好辖区互联网金融服务机构的监督、检查和风险排查工作，切实维护人民群众的合法财产权益。
（三）依法严格执行法定预算，确保财政支出均衡高效
科学编制支出预算，认真落实“三保”要求，统筹兼顾经济发展、重点建设、民生工程等资金需求。围绕全县经济社会发展“十三五”规划目标，认真编制中期财政规划，实施滚动预算管理，确保财政收支目标与全县经济社会发展互相匹配、紧密衔接。牢固树立过“紧日子”“苦日子”的思想，客观看待、积极应对县级财政困难，严控行政运行经费，集中财力巩固拓展脱贫攻坚成果，支持乡村振兴和重点项目建设，确保县委各项决策部署落地落实。加大重点财源、税源项目支持力度，综合应用税费减免、财政奖补、贴息扶持等政策工具，大力支持产业发展、招商引资和园区建设，推动固定资产投资增长，为财政收支创造可持续增长的空间。健全财政绩效管理制度机制，完善绩效考评体系，将部门预算绩效管理情况、项目绩效目标实现程度、绩效跟踪和评价结果作为部门预算编制依据，打破既得利益固化的藩篱，清理长期固化的支出项目，提高支出预算的科学性、精准性。加快项目实施进度，减少资金拨付中间环节，及时拨付项目资金形成实际支出，全面清理盘活存量资金，提高支出预算执行效率，最大限度减少资金积压沉淀。
（四）着力补齐向上争取短板，确保重点民生资金需求
向上争取工作是全县财政收支工作中最突出的短板，完不成向上争取资金任务，将无法支撑全年预算支出目标，各单位务必认清严峻形势，找准存在的差距，认真分析问题根源，围绕目标细化落实工作措施。进一步明确各部门向上争取资金的主体责任，凡列入部门年度重点项目、重点工作计划的资金需求，以及历年举债建设产生的债务，除县级财政预算按规定给予保障外，存在资金缺口的均由各部门向上争取解决，坚决破除“不给钱就不办事”“给多少钱就办多少事”的局限思维，真正把重心、精力投入向上争取工作，确保向上争取资金取得突破性进展。紧盯上级资金投向和政策导向，做细做实项目工作，切实提高项目规划、编制和前期工作质量，突出规划申报支撑型、带动型大项目、好项目，充实财政预算项目库，为向上争取资金提供更多的项目储备。加强与上级部门沟通、协调和联系，主动汇报困难，争取上级在项目立项、资金分配等方面给予更多的倾斜和照顾。加大督查考核力度，定期通报各部门向上争取工作进展情况，综合运用约谈、预警、通报、压减资金预算等措施，督促落实向上争取资金工作目标。
（五）统筹推进资金整合使用，确保财政绩效管理目标
围绕建立现代财政制度的要求，全面实施预算绩效管理，着力构建“横向到边、纵向到底”的预算绩效管理评价体系，科学配置财政资源。建立存量财政资金定期清理机制，超过2年的结余结转资金、2年内形成的净结余资金、财政存量资金安排的结转结余资金、县级安排的工作经费类资金结转结余资金一律按要求收缴财政重新安排。加大财政涉农资金统筹整合力度，加强对财政资金、财政资源的调控力度，全力保障“三保”、精准扶贫、乡村振兴、项目建设等重点支出，推动各项重大决策部署落地落实。继续加大监督检查力度，将部门资金结余结转、沉淀闲置等情况作为财政督导、资金安全检查、专项检查重点，督促各部门认真整改落实财政资金管理使用中存在的问题，促进项目实施和支出进度，进一步提高财政资金使用效益。
各位代表，我们即将迎来伟大祖国的70华诞，新时代蕴育新使命，新任务呼唤新作为，我们将紧紧围绕县委重大决策部署，认真落实本次会议确定的各项目标任务，自觉接受县人大常委会及各位代表、各族各界群众的监督，努力破除全县财政管理中的体制机制障碍，进一步夯实财源基础，壮大县级财力规模，提高财政保障能力，为实现与全国、全省、全州同步建成小康社会目标而不懈奋斗。
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