永仁县财政局2025年部门预算公开

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永仁县财政局2025年部门预算编制说明

 

永仁县财政局2025年预算公开目录

 

第一部分永仁县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分永仁县财政局2025年部门预算表

一、2025年财务收支预算总表

二、2025年部门收入预算表

三、2025年部门支出预算表

四、2025年财政拨款收支预算总表

五、2025年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2025年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2025年基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、2025年项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、2025年项目支出绩效目标表（本级下达）

十、2025年项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、2025年政府性基金预算支出预算表

十二、2025年部门政府采购预算表

十三、2025年政府购买服务预算表

十四、2025年对下转移支付预算表

十五、2025年对下转移支付绩效目标表

十六、2025年新增资产配置表

十七、2025年上级补助项目支出预算表

十八、2025年部门项目中期规划预算表

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作；负责编制全口径年度财政预算草案，统筹审核社会保险基金预算，执行永仁县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制年度财政决算。负责办理州对永仁县的转移支付；负责拟订财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章及实施细则。负责财税法规政策和预算管理等有关监督工作；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理等工作职责，负责县级部门和各乡镇政府性债务监督管理；负责制定国库管理制度、国库集中支付制度并贯彻落实，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规；负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订社会保障规范性文件、政策和改革方案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、监督、指导全县农村综合改革工作；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，编制年度预算绩效报告；依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责拟订全县金融业发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻永金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位的国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；代表永仁县人民政府履行出资人职责，对永仁县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构和党建办，内设机构包括：办公室、预算绩效综合股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设和资源环境股、社会保障股、金融股、资产管理股、国有企业管理股、农业农村股、采购会计监督股。

所属单位4个，分别是：

1.永仁县会计服务中心

2.永仁县政府性债务管理中心

3.永仁县国有资产管理中心

4.永仁县地方金融服务中心

（三）重点工作概述

2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的关键之年，是“十四五”收官、“十五五”谋划之年，是推进“3815”战略发展目标、实现“三年上新台阶”的决胜之年。全县财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大和党的二十届三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，落实“积极的财政政策持续用力、更加给力”要求，践行“主动想”“扎实干”“看效果”的工作“三部曲”和“七天工作法”“三单制”，锚定全面目标任务，不断夯实财政保障基础，严格预算执行管理，持续加强财源建设，全力做好“五篇文章”，为永仁高质量发展提供有力保障。

1.主动承接和推动财政管理改革。紧紧围绕建设“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”的要求，认真摸清底数、盘清家底，主动承接中央、省级改革政策的准备工作，确保各类改革政策接得住、用得活、见实效。深入推进预算制度改革，推进全口径政府预算管理和零基预算改革，构建完善“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。用足用活财税改革、财力下沉、金融支持化债等增量政策，厘清基层财政事权及支出责任，坚持尽力而为、量力而行，守牢“三保”、债务、财政运行安全底线，集中财力资源保民生、保稳定、促发展。

2.抓实收支征管，壮大县级财力。落实缓解基层财政增量政策，完善征管、研判、分析、调度机制，做好税收征管服务工作，稳定常规税源。全面落实国家减税降费、助企纾困等政策举措，全力涵养税基。扎实做好消费税改革、水资源费改税工作，抓好光伏企业耕占税清收、国有土地出让、闲置资产资源盘活等工作，努力做大收入增量。深入学习重点项目、重点资金扶持政策，精准精细谋划项目前期，落实向上汇报争取工作机制，力争一般公共预算向上争取资金较2024年增长10%以上。

3.守牢“三保”底线，保障基本运转。全口径足额安排“三保”预算，督促指导预算单位编实编细“三保”预算，将“三保”支出置于库款保障第一位，落实按月“调度、提醒、审核、研判”机制，确保达到月均8.33%的序时支出进度目标。压紧压实部门“三保”支出主体责任，部门“三保”支出未达序时进度的，暂停办理其他资金拨款业务。

4.打好偿债化债组合拳，严防债务风险。落实习惯过紧日子要求，严控行政运行成本，压减公益性岗位人员，降低公用经费标准，严控节庆、会议、培训支出，大力压缩一般性支出，腾出更多财力化解债务风险。按照实施大规模置换措施的要求，推动财政金融政策协同发力，确保实现“五个不”的风险防控目标。持续加强隐性债务监管，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，认真落实《永仁县政府投资项目建设管理十三条措施》，严格政府投资项目监管，加强财政可承受能力评估论证，坚决杜绝违规新增隐债。建立完善全口径地方债务监测监管体系，加强对法定债务、隐性债务、企事业单位债务、拖欠企业账款及其他政府应承担偿还责任债务等各类地方债务的监测防控。加强协调对接，落实“展、缓、调、降”等举措，推动到期债务实现接续、重组和置换，切实降低债务风险。

5.持续深化国企改革，积蓄发展动能。按照《深化国有企业改革推动高质量发展三年行动方案》，围绕做强做优做大县属国有企业，持续加强和改进公司治理，健全公司治理架构和内控机制，加强县属国有企业党建、党风廉政工作，巩固提升“三能”改革成效，更好地服务全县经济社会发展大局。继续加大资源资产整合盘活力度，支持企业主动承接政府投资项目建设，开展实体化运营，通过股权合作等方式参与特色林果等产业培育发展，广泛开展市场化投融资，壮大生产经营规模和自身盈利能力。强化企业风险管控，完善重大事项决策机制，全面清理资产负债情况，建立风险台账清单，有效防控决策、运营、安全、债务等重大风险隐患，推动国企高效、稳妥、可持续发展。

6.持续发力抓监督，严肃财经纪律。严格执行预算、财会、资产等财经法律法规，严肃财经纪律，提高依法理财、规范管理的水平。树立“交账”意识，始终把巡视巡察、审计、专项检查反馈问题整改作为重要的政治任务，建立问题整改落实动态监测机制，强化督查问效和责任追究，推动全面整改、真改实改。紧盯财政资金及财务管理中存在的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞等问题，完善内控制度，强化常态化监督管理，不断提高财政管理科学化、规范化、精细化水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制18人，工勤人员编制3人，事业编制24人。在职实有48人，其中：财政全额保障48人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员24人，其中：离休 0人，退休 24人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入10,339,823.00元，其中：一般公共预算10,039,823.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入300,000.00元。

与上年9,762,81.30元对比增加 5775,41.70元，增加5.58%，主要原因一是本年财政拨款支出中基本支出增加工资及增加退休人员职业年金纪实；项目支出增加绩效评价及政府财报编审咨询服务经费；二是本年增加其他收入300,000.00元，为上年结转结余财政工作经费。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入10,039,823.00元，其中：本年收入10,039,823.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,039,823.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年9,762,281.30元对比增加277541.70元，主要原因是本年基本支出增加工资及增加退休人员职业年金纪实；项目支出增加绩效评价及政府财报编审咨询服务经费。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出10,339,823.00元。财政拨款安排支出10,039,823.00元，其中：基本支出9,247,323.00元，与上年9,133,732.74元对比增加113,590.26元，主要原因分析本年增加工资及增加退休人员职业年金纪实；项目支出792,500.00元，与上年628,548.56元对比增加163,951.44元，主要原因是增加绩效评价及政府财报编审咨询服务经费。单位资金支出300,000.00元，其中：事业支出0.00元，事业单位经营支出0.00元，其他支出300,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2010601一般公共服务支出－财政事务－行政运行4,526,904.13元，主要用于单位行政人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等基本支出。

2010602 一般公共服务支出－财政事务－一般行政管理事务461,500.00元，主要用于驻村工作队员生活补助、公务用车运行维护等基本支出，全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费等项目支出。

2010604一般公共服务支出－财政事务－预算改革业务150,000.00元，主要用于预算改革绩效评价的前期辅导、咨询服务及预算绩效评价编审相关工作等项目支出。

2010605一般公共服务支出－财政事务－财政国库业务35,000.00元，主要用于政府财报编审咨询服务等项目支出。

2010608一般公共服务支出－财政事务－财政委托业务支出200,000.00元，主要用于专项债券发行的前期辅导、协助甄选拟发行的专项债券项目，专项债券项目绩效评价等项目支出。

2010650一般公共服务支出－财政事务－事业运行1,918,563.91元，用于单位事业人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等基本支出。

2080501 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休513,817.20元，用于单位行政离退休人员补助支出；

2080502 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休22,766.40元，用于单位事业离退休人员补助支出；

2080505 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出791,098.56元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

2080506 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出266,685.00元，用于机关事业单位职业年金缴费支出；

2080801 社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤40,500.00元，用于遗属补助人员抚恤金。

2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗178,741.88元，用于行政单位职工基本医疗保险；

2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗94,218.69元，用于事业单位职工基本医疗保险；

2101103 卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助235,471.31元，用于公务员医疗补助支出；

2101199 卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出20,160.00元，用于行政事业单位大病医疗保险支出。

2210201 住房保障支出－住房改革支出－住房公积金584,395.92元，用于行政事业单位职工住房公积金缴费支出。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况，部门预算支出10,039,823.00元。

其中：基本支出9,247,323.00元，其中：30101基本工资1,917,144.00元，30102津贴补贴1,605,636.00元，30103奖金936,581.00元，30107绩效工资1,048,225.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费791,098.56元，30109职业年金缴费266,685.00元，30110职工基本医疗保险缴费272,960.57元，30111公务员医疗补助缴费235,471.31元，30112其他社会保障缴费56,799.52元，30113住房公积金584,395.92元，30199其他工资福利支出189,000.00元，30201办公费93,900.00元，30207邮电费20,000.00元，30211差旅费73,000.00元，30215会议费10,000.00元，30217公务接待费40,000.00元，30228工会经费180,282.52元，30231公务用车运行维护费25,000.00元，30239其他交通费用284,460.00元，30302退休费522,183.60元，30304抚恤金40,500.00元，30305生活补助54,000.00元。主要用于部门在职人员、退休人员、编外聘用人员工资福利待遇、社保缴费、遗属补助和维系机构日常运转等的支出。

项目支出792,500.00元，其中：30213维修（护）费407,500.00元，30227委托业务费：385,000.00元。主要用于全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费，专项债券项目、预算项目编审及项目评价，政府财报编审咨询服务等项目支出。

五、对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

永仁县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计65,000.00元，较上年减少5,000.0元，下降7.14%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

永仁县财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：我单位本年及上年因公出国（境）费预算均为0。

（二）公务接待费

永仁县财政局2025年公务接待费预算为40,000.00元，较上年减少5,000.00元，下降11.11%，国内公务接待批次为36次，共计接待420人次。

公务接待费较上年减少的原因是：厉行节约，严格控制“三公”经费管理相关规定。

（三）公务用车购置及运行维护费

永仁县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为25,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费25,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无变化的原因是：我单位严格控制“三公”经费管理相关规定，本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为25,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务项目

1.项目名称：全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费

2.立项依据：单位年度工作计划、项目实施方案

3.项目实施单位：永仁县财政局

4.项目基本概况：开展金财工程系统的运行维护，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支正常开展。涉及各部门从部门预算到指标管理，到预算执行、集中支付，工资正常发放，全县所有单位的财务集中核算及报表生成。负责全县财政系统的安全建设和管理工作，参与财政核心业务推广应用和维护；规范外资外贷项目资金的管理和使用，切实做好防范金融风险的各项相关工作。

5.项目实施内容：开展金财工程系统的运行维护，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支正常开展。涉及各部门从部门预算到指标管理，到预算执行、集中支付，工资正常发放，全县所有单位的财务集中核算及报表生成。负责全县财政系统的安全建设和管理工作，参与财政核心业务推广应用和维护；规范外资外贷项目资金的管理和使用，切实做好防范金融风险的各项相关工作。

6.资金安排情况：县级预算安排全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费407500元。

7.项目实施计划：项目实施期限为2025年1月1日至2025年12月31日。

8.项目实施绩效：作为金财工程的系统运维费，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支的正常开展。大大提升财政业务科学化、精细化、信息化管理水平。

（二）绩效评价及政府财报编审咨询服务经费

1.项目名称：绩效评价及政府财报编审咨询服务经费

2.立项依据：单位年度工作计划、项目实施方案

3.项目实施单位：永仁县财政局

4.项目基本概况：绩效评价及政府财报编审咨询服务，主要完成绩效评价及政府财报编审的前期辅导、咨询服务，确保做好绩效评价及政府财报编审相关工作；完成专项债券发行的前期辅导、协助甄选拟发行的专项债券项目、协助科学制定专项债券发行实施方案，确保做好地方政府专项债券发行相关工作。

5.项目实施内容：提高了预算项目、专债等项目的绩效评价业务水平，进一步提高财政及全县工作效率及成效；对政府财报编审进行咨询服务，顺利高效完成政府财报编审工作。地方政府专项债券咨询服务，主要完成专项债券发行的前期辅导、协助甄选拟发行的专项债券项目、协助科学制定专项债券发行实施方案，从专业角度协助科学制定专项债券发行计划、编制实施方案、协助录入发改和财政的专债项目库，确保做好地方政府专项债券发行相关工作。

6.资金安排情况：县级预算安排绩效评价及政府财报编审咨询服务经费385000元。

7.项目实施计划：项目实施期限为2025年1月1日至2025年12月31日。

8.项目实施成效：提高了预算项目、专债等项目的绩效评价业务水平，进一步提高财政及全县工作效率及成效；对政府财报编审进行咨询服务，顺利高效完成政府财报编审工作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

7.政府购买服务：各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

永仁县财政局2025年机关运行经费安排726,642.52元，与上年858,700.00元对比减少132057.48元，下降15.38%，主要原因分析是在职人员减少。

具体支出经济科目为：30201办公费179500元；30207邮电费20000元；30211差旅费73000元；30215会议费10000元；30217公务接待费400000元；30228工会经费80282.52元；30231公务用车运行维护费25000元；30239其他交通费284460元；30201退休公用经费14400元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，永仁县财政局资产总额3,828,218.05元，其中，流动资产526,272.97元，固定资产3,298,619.54元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3,325.54元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少571,551.94元，其中固定资产减少478,780.50元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53232700131800111