永仁县财政局2022年度部门决算公开

监督索引号53232700131801000

永仁县财政局2022年度部门决算

 

目录

第一部分 永仁县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

 

第一部分 永仁县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

永仁县财政局是政府组成部门，加挂永仁县人民政府国有资产监督管理委员会（简称县国资委）、永仁县人民政府金融办公室（简称县金融办）牌子。主要职能是：（一）贯彻执行国家和省、州的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。（二）贯彻执行国家和省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。（三）编制全县和县本级年度财政预算草案，执行政府批准的财政决算，依法管理财政收支。（四）根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。（五）拟定县与乡（镇）的财政预算管理体制，合理划分财务；指导和监督乡（镇）财政工作，合理调度资金，监督预算执行。（六）管理和监督县级公共支出；制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规划》。（七）办理和监督县级财政经济发展支出。（八）参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制度；挂账实现全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出。（九）拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度、全县性的基本建设财务办法；负责地方金融财务监管工作。（十）拟定执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作。（十一）管理政府性债务。（十二）管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度。（十三）监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（二）2022年度重点工作任务概述

一是“稳收支”实现预期目标。深入落实稳收支保三保防风险守底线专项行动，认真落实经济运行分析“五个主题”制度，对一般公共预算收支、向上争取等指标实行动态分析、定期调度和挂图作战。

二是“保三保”任务较好落实。压紧压实县级“三保”责任，严格落实“三保”优先，按月测算“三保”需求，优先保障“三保”支出。建立国库库款动态监测预警机制，保持合理库款规模，确保库款调度与“三保”支出需求协同高效。

三是“防风险”措施全面加固。全面落实《永仁县2022年政府债务风险防控工作方案》，实行偿债化债承诺制管理，各乡镇、县级有关部门分别就年度偿债化债工作向县人民政府作出承诺，纳入大比拼考核应用。制定年度偿债化债考评奖惩办法，明确目标导向，层层传导责任压力。完善债务风险防控应急预案，梳理完善债务风险防控计划措施，建立债务风险防控目标任务、工作措施动态调整机制，增强偿债化债工作的针对性、有效性。积极主动偿债化债，充分整合政策资源、地域资源、人脉资源抓项目，在项目策划包装、储备申报、协调争取上寻求突破。

四是“促改革”取得突破进展。围绕省、州“财政质量年”行动和县委深化改革工作要求，扎实推进财政领域深化改革。预算一体化改革扎实推进，基本实现基础信息、项目库管理、预算编制、指标核算、绩效管理、预算执行、国库集中支付、工资统发、政府采购等一体化系统操作全覆盖，预算管理信息化水平进一步提高。国库支付改革不断深化，直达资金机制不断健全，资金支付效率进一步提高。乡镇财政公共服务能力不断提升，宜就镇财政所公共服务能力提升项目顺利通过省级验收，永兴乡财政所等第二批3个财政所达标创建通过州级验收。全面推进政府采购预算管理，紧盯采购意向公开、采购合同履约等影响营商环境重要指标，实施动态监督管理，政府采购意向公开率。县属国有企业改革初见成效，划转州国投公司57亿元资产和80%的股权，与州级平台公司签订资产股权合作协议，县国有资本投资运营集团公司投融资经营步入正轨，国企改革动能逐步释放。

五是“转作风”不断纵深推进。坚持“第一议题”学习，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，加强党对财政工作的指导，扎实推进作风革命加强机关效能建设，制发《永仁县财政局“强学习 精业务 勇担当 善作为”工作作风专项整治行动实施方案》，统筹推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项整治、财经秩序专项整治。深化财政机关基层党建和清廉机关示范创建工作，持续开展“每日工间操、每周读学练、每月三提升、每季大比拼”和“财政工作讲堂”活动，党建引领作用充分发挥，巩固脱贫成果推进乡村振兴、爱国卫生7个专项行动、永定河污染治理网格包保、四万三进等县委县政府安排的重点工作得到较好落实，基层党建、党风廉政、“干在实处、走在前列”大比拼均被考评为“优秀”等次。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，分别是：办公室、预算绩效及基层财政管理股、国库股、农业农村和资源环境股、行政政法股、教科文化股、采购会计监督股、科技信息股、综合非税管理股、资产管理股、经济建设股、社会保障股、金融股、国有企业管理股。

所属单位4个，分别是：

1.永仁县会计服务中心

2.永仁县政府性债务管理中心

3.永仁县国有资产管理中心

4.永仁县地方金融服务中心

（二）决算单位构成

纳入永仁县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即：永仁县财政局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县财政局2022年末实有人员编制45人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员3人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。所有公开的表格为空表，请在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。

 

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县财政局部门2022年度收入合计12,496,507.43元。其中：财政拨款收入12,496,507.43元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加2,386,176.08元，增长23.60%。其中：财政拨款收入增加2,386,176.08元，增长23.60%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因：一是2021年绩效工资在2022年发放及增资等原因，造成人员经费增加较大；二是增加财政一体化信息系统建设资金、购买服务、专项债券咨询服务费等专项资金。

二、支出决算情况说明

永仁县财政局部门2022年度支出合计13,860,233.28元。其中：基本支出10,531,906.58元，占总支出的75.99%；项目支出3,328,326.70元，占总支出的24.01%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加3,702,071.67元，增长36.44%。其中：基本支出增加1,901,807.82元，增长22.04%；项目支出增加1,800,263.85元，增长117.81%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因：一是2021年绩效工资在2022年发放及增资等原因，造成人员经费增加较大；二是增加财政一体化信息系统建设资金、购买服务、专项债券咨询服务费等专项资金。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障永仁县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,531,906.58元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,498,966.10元，占基本支出的90.20％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,032,940.48元，占基本支出的9.80％。与上年相比，基本支出增加1,901,807.82元，增长22.04%，主要原因是：2021年绩效工资在2022年发放及增资等原因，造成人员经费增加较大。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障永仁县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,328,326.70元。其中：基本建设类项目支出0元。与上年相比，项目支出增加1,800,263.85元，增长117.81%，主要原因是：增加专项债券咨询服务费、财政一体化信息系统建设资金、购买服务等。

具体项目开支及开展工作情况如下：

全县财政一体化平台、财政一体化信息系统建设及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费737,274.00元；专项债券咨询服务及编制经费915,131.00元；国库业务代理手续费175,000.00元；外资外贷项目前期管理专项资金455,092.03元；对口政府会计改革基层业务培训及预算绩效管理154,210.00元；农村综合改革工作经费114,331.74元；财政工作经费100,000.00元；防范和打击非法集资经费102,086.74元；对村级公益事业建设的补助50,396.82元；创业担保贷款贴息及奖补260,766.04元；普惠金融发展资金33,991.33元支出；社保基金预算管理工作经费34,000.00元; 财政业务培训、三资管理、村级会计委托代理、乡镇财政干部培训等经费107,047.00元；支援孟连县“强边固防”和突击队管理经费10,000.00元；务用车运行维护费及公务出行费25,000.00元；驻村队员工作经费54,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出13,860,233.28元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加3,702,071.67元，增长36.44%。主要原因：一是2021年绩效工资在2022年发放及增资等原因，造成人员经费增加较大；二是增加财政一体化信息系统建设资金、购买服务、专项债券咨询服务费等专项资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,857,895.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.34%。主要用于单位工资福利支出、商品和服务支出等基本支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,487,524.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.73%。主要用于单位离退休人员补助支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、工伤保险等其他社会保障和就业支出。

9.卫生健康（类）支出624,421.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.5%。主要用于单位职工基本医疗保险、公务员医疗保险等医疗保险支出；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出345,154.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.5%。主要用于对村级公益事业建设的补助、创业担保贷款贴息及奖补、其他普惠金融发展等支出。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出545,238.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.93%。主要用于住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为70,000.00元，支出决算为77,397.00元，完成年初预算的110.57%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算30,000.00元，占总支出决算的38.76%；公务接待费支出决算47,397.00元，占总支出决算的61.24%，具体是国内接待费支出决算47,397.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为70,000.00元，支出决算为77,397.00元，完成年初预算的110.56%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为30,000.00元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为47,397.00元，完成年初预算的118.49%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是因财政一体化改革和上级部门增加检查督查工作增加相关的业务招待费用。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4,404.08元，增长6.03%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加4,420.08元，增长17.28%；公务接待费支出决算减少16元，下降0.03%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是车辆修理费等增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取资金、贯彻执行国家和省州财税发展方针、政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待70批次（其中：外事接待0批次），接待人次700人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查督查财政工作、同级财政部门之间交流、乡镇和村委会到单位汇报相关工作、财政一体化改革财政业务工作指导等产生的70批次700人次接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县财政局部门2022年机关运行经费支出1,032,940.48元，比上年减少45,267.60元，下降4.2%，主要原因是厉行节约减少公用经费支出。部门机关运行经费主要用于：办公费100,635.00元；印刷费2,900.00元；水费5,460.00元，电费10,000.00元，邮电费5,540.00元，差旅费37,900.00元，会议费5,865.00元，培训费10,000.00元，公务接待费40,000.00元，劳务费231,279.11元，工会经费202,259.00元，公务用车运行维护费5,000.00元，其他交通费用366,502.37元，退休干部经费9,600.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，永仁县财政局部门资产总额6,462,377.95元，其中，流动资产1,364,963.11元，固定资产5,090,534.84元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产6,880.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加176,980.00元，其中固定资产增加176,980.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额176,980.00元，其中：政府采购货物支出176,980.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

监督索引号53232700131801111