永仁县人民代表大会常务委员会办公室2022年度部门决算公开

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永仁县人民代表大会常务委员会办公室2022年度部门决算

 

目录

第一部分 永仁县人民代表大会常务委员会办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

 

第一部分 永仁县人民代表大会常务委员会办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

永仁县人民代表大会常务委员会主要职能：保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常委会决议在全县的遵守和执行；主持县人民代表大会代表的选举；召集县人民代表大会会议；讨论、决定全县的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作重大事项；根据县人民政府建议，决定对全县的国民经济和社会发展计划、预算的部分变更；监督县人民政府、人民法院和人民检察院的工作，联系县人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见；撤销县人民政府不适当的决定和命令；撤销乡（镇）人民代表大会及其主席团的不适当的决议；在县人民代表大会闭会期间，决定副县长的个别任免；在县长和县人民法院院长、县人民检察院检察长因故不能担任职务的时候，从县人民政府、县人民法院和县人民检察院副职领导人员中决定代理的人选；决定代理检察长，须报州人民检察院和州人民代表大会常务委员会备案；根据县长的提名，决定县人民政府局长、主任的任免，报上级人民政府备案；按照人民法院组织法和人民检察院组织法定的规定，任免县人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，任免县人民检察院副检察长，检察委员会委员、检察员；在县人民代表大会闭会期间，决定撤销由它任命的县人民政府其他组成人员和县人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，县人民检察院副检察长、检察委员会委员，检察员的职务；在县人民代表大会闭会期间，补选州人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表；决定授予地方的荣誉称号。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.坚持党的领导，推动永仁县人民代表大会常务委员会工作与中共永仁县委同心同向、同频共振。一是持续强化理论武装。召开永仁县人民代表大会常务委员会党组理论学习中心组学习8次、干部职工政治理论学习31次。二是坚决落实党对永仁县人民代表大会常务委员会工作的全面领导。主动向中共永仁县委请示报告永仁县人民代表大会常务委员会工作中的重大问题和重要事项，做到工作安排紧贴中共永仁县委中心、重大决定实现中共永仁县委意图、人事任免体现党管干部原则。1-12月召开永仁县人民代表大会常务委员会党组会议12次，对重要工作、重大事项进行研究部署，确保永仁县人民代表大会常务委员会工作与中共永仁县委要求同向同步。三是坚决贯彻中共永仁县委决策部署。高效落实中共永仁县委安排的各项工作任务，切实做到中共永仁县委工作重心在哪里，永仁县人民代表大会常务委员会工作就跟进到哪里，力量就汇聚到哪里，作用就发挥到哪里，确保永仁县人民代表大会常务委员会工作紧紧围绕中心、服务大局，推动中共永仁县委决策部署在永仁县人民代表大会常务委员会不折不扣落细落实。

2.依法履行监督职能，助推经济社会持续健康发展。一是精心筹备并依法召开永仁县十八届人民代表大会第一次会议，听取和审议有关工作报告，选举产生县永仁县人民代表大会常务委员会、永仁县人民政府班子成员及永仁县监察委员会、永仁县人民法院、永仁县人民检察院负责人、州十三届人大代表等，圆满实现组织意图与人民意愿的有机统一。二是加强对经济社会发展的监督。听取和审议了永仁县人民政府2022年上半年国民经济和社会发展计划执行情况、2022年上半年财政预算执行情况、2021年度财政预算执行和其他财政收支审计工作情况、2021年财政结算情况、2021年企业国有资产管理情况、审计查出问题整改情况等报告。听取了永仁县发展和改革局、永仁县文化旅游局、永仁县住房和城乡建设局、永仁县政务服务管理局审计查出问题整改情况报告并进行满意度测评，促进了全县经济持续健康发展。组织永仁县人大代表对“一港三园”“十里画廊”建设情况开展视察，对永攀物流港项目、城市面山森林公园规划开展专题调研，助推全县重点项目建设。开展营商环境专题询问、对永仁县自然资源局等4个部门开展工作评议，助推全县营商环境优化升级和部门作风转变。三是加强对保障和改善民生工作的监督。听取和审议了永仁县人民政府2019年以来道路交通运输管理工作、环境保护目标完成情况及生态文明建设工作、住房和城乡建设工作等报告，组织开展教育改革工作专题调研，分析查找存在问题，提出意见建议，推动各项社会事业健康发展。四是加强法律监督。依法组织对永仁县人民代表大会及其永仁县人民代表大会常务委员会选举、决定任命的国家工作人员开展任前法律知识考试15人次，宪法宣誓67人次；牵头组织开展生物安全、公共卫生安全主题宣传教育活动。听取和审议永仁县人民政府市域社会治理现代化试点工作、永仁县监察委员会整治群众身边腐败和不正之风工作、永仁县人民法院关于2019年以来刑事审判工作情况等报告，对永仁县人民政府贯彻实施《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国乡村振兴促进法》《生产安全事故应急条例》情况开展执法检查，为构建法治永仁提供强有力的法治保障。

3.遵守法定程序，做好人事任免工作。始终坚持党管干部原则与人大依法行使任命权相统一，严格执行干部任免办法和任免程序，行使好永仁县人民代表大会常务委员会人事任免权，1-11月共任免国家机关工作人员89人次，其中：任命67人、免职22人，保证党委推荐的人选经过法定程序成为国家机关工作人员。

4.加强代表工作，发挥代表作用。永仁县内有驻永楚雄州十三届人大代表15名，永仁县十八届人大代表168名，乡镇人大代表396名。一是密切常委会与代表的联系。认真落实《关于加强和改进人大代表工作的意见》，完善永仁县人民代表大会常务委员会密切联系群众的各项制度，认真落实代表列席常委会会议、参加视察、调研等活动制度，为代表履行职权提供平台和机会，年内有40名基层人大代表列席永仁县人民代表大会常务委员会会议，有36名基层人大代表参加视察、调研；定期召开基层人大代表座谈会，充分听取代表意见建议。强化永仁县人民代表大会常务委员会组成人员联系基层人大代表制度，永仁县人民代表大会常务委员会班子成员主动联系代表，充分听取意见建议20余次，推动了教育、卫生、城市建设管理等民生问题的解决落实。二是密切人大代表同人民群众的联系。认真落实人大代表联系选区选民和向选民述职制度，建立健全闭会期间代表反映人民群众意见和诉求的处理反馈机制，推动群众反映的问题得到及时、有效的解决。三是强化代表履职服务保障。筹措资金200,000万余元对全县71个代表活动阵地进行提升改造。认真贯彻落实《楚雄州人大代表活动经费管理使用的意见》，争取县财政足额安排县人大代表履职经费2,980,000元，为代表依法履职提供保障。为代表订阅《云南人大》、赠阅《楚雄人大》，保障代表知情知政权。制作发放永仁县十八届人大代表履职档案，并加强检查指导，督促代表作用发挥。四是提升代表履职能力。6月组织驻永部分州人大代表暨县乡人大干部赴四川考察“四美乡村”；8月在莲池乡查利么党员群众教育实训学校组织开展县十八届人大代表、人大系统干部学习贯彻中央和省州县党委人大工作会议精神专题培训，鼓励乡镇人大主席团组织代表外出考察学习；9月安排3名人大干部参加州永仁县人民代表大会常务委员会组织的赴山东大学培训，通过考察学习、培训，县乡人大代表的综合素质和履职能力得到进一步提升。五是提升代表议案建议办理实效。会前加强对代表团拟提议案建议的指导，会后认真整理分类，明确责任，及时交办督办议案建议136件，并加强办理过程协调督促。

5.加强自身建设，促进履职能力不断提升。一是持续加强党的建设。认真落实“三会一课”、支部“主题党日”、组织生活会等制度，扛牢压实管党治党政治责任，推动全面从严治党各项要求在单位落地见效。严格落实意识形态工作责任，切实维护意识形态安全。积极践行社会主义核心价值观，推进道德讲堂、志愿服务等文明实践活动，动员全体干部职工投身省级文明城市复查整改。持续巩固“小县要有大作为 小县要有大发展”解放思想大讨论成果，干部职工履职尽责，理想信念更加坚定，在高质量发展中奋勇争先、永远当仁不让。二是明确责任抓落实。将2022年度党建、党风廉政建设等51项工作任务分解到机关全体干部职工，做到既明确责任，又紧密协作。三是改进机关工作作风。深入推进作风革命效能革命，牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，认真践行一线工作法，听取和审议的议题在提交常委会会议审议前均深入一线开展调查研究，做到调查研究深，分析问题准，所提意见实，审议意见精。围绕中共永仁县委中心工作及永仁县人民代表大会常务委员会监督计划，永仁县人民代表大会常务委员会班子成员经常深入乡镇、村组开展乡村振兴、板栗、樱桃、肉牛等产业发展调研。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

永仁县人民代表大会常务委员会共设置8个内设机构，包括：专门委员会4个（正科级机构）：永仁县人民代表大会民族委员会、永仁县人民代表大会财政经济委员会、永仁县人民代表大会社会建设和教育科学文化卫生委员会、永仁县人民代表大会农业农村与环境资源保护委员会。3个工作委员会（正科级机构）：永仁县人民代表大会常务委员会法制和监察司法工作委员会、永仁县人民代表大会常务委员会选举联络工作委员会、永仁县人民代表大会常务委员会预算工作委员会；设1个办事机构（正科级机构）：永仁县人民代表大会常务委员会办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入永仁县人民代表大会常务委员会办公室2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即永仁县人民代表大会常务委员会办公室，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县人民代表大会常务委员会办公室2022年末实有人员编制17人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员38人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入收入支出决算表》为空表。

 

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县人民代表大会常务委员会办公室部门2022年度收入合计10,741,628.13元。其中：财政拨款收入10,741,628.13元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加2,393,018.34元，增长28.66%。其中：财政拨款收入增加2,393,018.34元，增长28.66%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是永仁县人民代表大会常务委员会换届，机关人员增加，行政运行成本增加。

二、支出决算情况说明

永仁县人民代表大会常务委员会办公室部门2022年度支出合计10,811,407.50元。其中：基本支出10,156,504.93元，增长43.51%，占总支出的93.94%，项目支出654,902.57元，下降46.47%，占总支出的6.06%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加2,510,639.33元，增长30.25%。其中：基本支出增加3,079,090.76元，增长43.51%；项目支出减少568,451.43元，下降46.47%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是永仁县人民代表大会常务委员会换届，机关人员增加，行政运行成本增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障永仁县人民代表大会常务委员会办公室机关机构正常运转的日常支出10,156,504.93元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,153,289.23元，占基本支出的90.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,003,215.7元，占基本支出的9.88％。与上年对比增加3,079,090.76元，增长43.51%。主要原因分析是永仁县人民代表大会常务委员会换届后，人员增加，导致基本支出增加。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障永仁县人民代表大会常务委员会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出654,902.57元。与去年相比减少46.47%。其中：基本建设类项目支出0元。与上年相比，项目支出增加0元，增长0%，主要原因是：2021年换届选举代表工作经费增加，2022年换届选举经费减少。具体项目开支及开展工作情况如下：一般行政事务项目支出314,326.00元（其中县代表活动经费298,000.00元、乡镇代表联络室、代表之家经费15,110.00元、代表调研视察经费1,216.00元） ；人大会议项目支出243,241.00元，（为十八届人大一次会议经费）；代表履职能力提升项目支出8,160.00元，代表工作项目支出89,175.57元（其中：楚雄州人大代表履职经费66,000.00元、县十八届人大常委会会议经费23,175.57元）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县人民代表大会常务委员会办公室部门2022年度一般公共预算财政拨款支出10,811,407.50元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加2,510,639.33元，增长30.25%，主要原因是永仁县人民代表大会换届，机关人员增加，行政运行成本增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,909,377.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.16%。主要用于永仁县人民代表大会常务委员会事务，具体用于行政运行（工资）、一般行政管理事务、人大会议人大代表履职能力提升代表工作等工作。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,782,194.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.48%。主要用于缴纳机关干部职工的基本养老保险及职业年金，发放退休人员工资；

9.卫生健康（类）支出609,200.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.63%。主要用于缴纳机关干部职工医疗保险单位部分及公务员医疗补助；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出510,635.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。主要用于缴纳干部职工住房公积金单位部分。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为64,000.00元，支出决算为63,203.00元，完成年初预算的98.75%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算50,000.00元，占总支出决算的79.11%；公务接待费支出决算13,203.00元，占总支出决算的20.89%，具体是国内接待费支出决算13,203.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县人民代表大会常务委员会办公室部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为64,000.00元，支出决算为63,203.00元，完成年初预算的98.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为50,000.00元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为13,203.00元，完成年初预算的94.31%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因2021年接待费有剩余，2022年度继续使用。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4,972.57元，增长8.54%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少5,375.43元，下降9.71%；公务接待费支出决算增加10,348.00元，增长362.45%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：一是2022年以前，永仁县人民代表大会常务委员会会议经费都列入部门预算纳入全县财政预算，自2022年开始，县财政没有将永仁县人民代表大会常务委员会会议经费列入部门预算，没有安排单独的会议经费，2022年永仁县人民代表大会常务委员会召开永仁县第十七届人民代表大会常务委员会1次、永仁县十八届人民代表大会常务委员会9次，永仁县十八届人民代表大会常务委员会27名组成人员中，有7名来自乡镇、1名来自企业，2022年有40名来自乡镇的农村代表列席永仁县人民代表大会常务委员会会议，每一次会议均产生接待费，在2022年以前，接待费均列支在常委会会议费里面，2022年以后没有单独预算常委会会议经费，就只能用公用经费列支，形成接待费。二是2022年云南省人民代表大会常务委员会领导带队到永仁调研4批次（10—15人左右/批次）、楚雄州人民代表大会常务委员会调研组14次到永仁调研，州内相邻县市人民代表大会常务委员会组织考察组2次到永仁考察学习，相关调研、考察学习都产生接待。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展人大工资、代表视察、执法检查、调研、开展中心工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次183人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省州人大及州内各县市人大到永仁调研及交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县人民代表大会常务委员会办公室部门2022年机关运行经费支出1,003,215.7元，比上年增加457,835.32元，增长83.95%，主要原因是2022年将改革性补贴列在其他交通费，2022年换届后对县人大代表进行了培训，增加了培训费支出。部门机关运行经费主要用于办公费，印刷费，邮电费，差旅费，培训费，公务接待费劳务费工会经费，公务用车运行费，其他交通费（改革性补贴）。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，永仁县人民代表大会常务委员会办公室部门资产总额1,296,486.60元，其中，流动资产838,397.55元，固定资产458,089.05元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少110,319.62元，其中固定资产减少101,688.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额49,510.00元，其中：政府采购货物支出49,510.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算财政拨款收入。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算收入。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

（三）部门决算。是指政府部门依据国家有关法律法规、政策及其履行职能需要，编制地反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收支情况。部门决算由本部门及其所属各单位决算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核。

（四）一般公共预算财政拨款支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划地分配和使用而形成的支出。

二、支出科目

（一）项目支出。反映行政、事业（参公管理）单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，由财政预算安排、上级单位直接补助或其他非财政资金形成的支出。

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53232700110101111