永仁县财政局2020年度部门决算公开

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目录

第一部分  永仁县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  永仁县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

永仁县财政局是政府组成部门，主要职能是：(一)贯彻执行国家和省、州的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。 (二)贯彻执行国家和省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资金本管理财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。 (三)编制全县和县本级年度财政预算草案，执行政府批准的财政决算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县和县本级年度财政决算；管理上级拨款和县级财政收支；管理行政机关和财政供人经费的事业单位银行开户；管理全县行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理县级预算外资金和财政专户；管理政府性基金和专项资金。 (四)根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法制制度，负责县本级非税收入的征管。 (五)拟定县与乡(镇)的财政预算管理体制，合理划分财务；指导和监督乡(镇)财政工作，合理调度资金，监督预算执行。 (六)管理和监督县级公共支出；制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规划》。 (七)办理和监督县级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。 (八)参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制度；挂帐实现全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理县级社会保障基金专户；参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。 (九)拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度、全县性的基本建设财务办法；负责地方金融财务监管工作。 (十)拟定执行国家有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴县管国有资本金收入；负责资产统计、评价和资料汇总工作。 (十一)管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定我县政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府、世界银行、国际农发基金会、亚洲开发银行等外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理县政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。 (十二)管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计委派制试点工作；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训 (十三)监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。 (十四)制定全县财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。 (十五)承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1．加大地方财政收支预算执行逐步趋稳向好

全面落实“稳预期”等工作部署，努力克服新冠肺炎疫情和减税降费政策影响，加大收支征管工作力度，全年完成一般公共预算收入36390万元，为全年预算数36370万元的100.05%，同比增收1079万元，增长3.1%。

2．财政支持“六稳”“六保”工作加力提速

全面落实“六保”任务，全力支持打赢打好新冠肺炎疫情总体战、人民战、阻击战，安排下达新冠肺炎疫情防控资金838.55万元。高度重视并认真解决疫情期间困难群体的生产生活问题，及时启动临时价格补贴、防疫人员岗位补贴、减免房租、缓缴税费等各项应急响应机制，有效保障疫情防控期间民生稳定和谐。

3．“稳收支保三保防风险守底线”“稳金融强实体”专项行动扎实推进

一是制定实施《永仁县稳收支保三保防风险守底线专项行动方案》，进一步明确全年目标任务。2020年全县一般公共预算收支分别增长3%，一般公共预算向上争取资金增长12%以上。二是及时分解下达各项目标任务，落实经济运行分析“五个主题”制度和预算执行分析研判制度，实行目标、责任倒逼管理和挂图作战，加强对月末、季末等重要时间节点任务进度的统筹。三是全面加强向上争取资金工作，下达年度争取资金任务131160万元，全年共计争取一般公共预算上级补助资金108115万元。四是全面履行“三保”责任，足额预算“三保”支出，及时筹措安排资金，确保县、乡机构正常运转，人员工资每月10日前足额发放。牢固树立过“紧日子”“苦日子”的思想，按照“只减不增”的原则，从严从紧安排“三公”经费预算，压缩一般性支出，全年压减“三公”经费支出267.38万元，下降1.29%。五是扎实推进“稳金融强实体”专项行动，主动协调辖区金融机构服务全县改革发展大局，服务疫情防控和实体经济，全年县域金融机构人民币各项存款余额445238万元，比年初增长3.41%，同比增长6.04%；各项贷款余额332618万元，比年初增长8%，同比增长8.78%。

４．财政支持打赢“三大攻坚战”成效明显

有效管控政府债务风险，统筹安排偿债支出，确保不发生债务风险事件。2020年计划偿还隐性债务和政府性债务本息39937.67万元（隐性债务本息26851.23万元、政府性债务本息13086.44万元）。

强化金融风险应对处置，健全《永仁县金融风险防范工作应急预案》，加大日日昌、农金宝网贷风险化解处置力度，持续加强金融领域扫黑除恶和信访稳定工作，持续加大防范非法集资宣传教育力度，认真组织开展涉非涉稳风险专项排查，金融领域非法集资风险防范化解工作扎实推进。全力支持脱贫攻坚补短板，进一步强化扶贫资金监管，认真整改落实各级巡视巡察检查反馈问题，

５．深化财税管理改革不断向纵深推进

一是中期财政规划全面实施，滚动预算编制管理机制进一步完善，“零基预算”和全面预算绩效管理扎实推进，预算信息公开覆盖面达100%。二是预算监督体系进一步健全，主动接受同级人大监督，依法向县级人民代表大会及其常委会、县财经委、预算工委报告预算编制、债务限额、偿债方案等重大事项，及时回应人大代表、政协委员及社会公众关切。三是国家大规模减税降费政策落地落实，财政在新冠肺炎疫情防控、企业纾困复产、促进就业等宏观调控作用不断凸显，为全县经济“稳增长”提供了有力支撑。四是认真落实深化财政、金融、国有企业、国资监管改革重大任务，《永仁县深化县属国有企业改革实施方案》及配套办法通过审查，国有企业退休人员社会化管理改革顺利推进。五是抓实优化营商环境各项措施落实，梳理完善财政部门权责清单和政务服务事项清单，全面推行政府采购网上审批等制度，全年完成政府采购审批134批次，实际完成采购6297.1万元，比采购预算节约411.77万元，节约率6.13%。六是全面实施预算绩效管理，制定《永仁县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，委托第三方中介机构对2021年8个专项债券项目开展事前绩效评估，完成14个沪滇扶贫协作项目绩效评价。围绕教育、扶贫、医疗、社保等重点民生资金管理、拨付、使用、绩效全过程开展监督，组织扶贫资金专项检查3次，完成19个预算单位的财政督导工作。

 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入永仁县财政局部门2020年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。分别是：

1.永仁县会计服务中心

2.永仁县政府性债务管理中心

3.永仁县国有资产管理中心

4.永仁县地方金融服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县财政局部门2020年末实有人员编制55人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人），事业编制33人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员3人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员18人。其中：离休0人，退休18人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

 

第二部分  2020年度部门决算表

（永仁县财政局没有国有资本经营预算财政拨款收入支出,详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县财政局部门2020年度收入合计1,133.44万元。其中：财政拨款收入1,133.44万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，2019年度收入1123.65万元对比,收入今年比上年增0.87%。主要原因是2019年有2个职工退休；而2020年又有正常工资晋升。

 

二、支出决算情况说明

永仁县财政局部门2020年度支出合计1,144.23万元。其中：基本支出947.38万元，占总支出的82.8%；项目支出196.86万元，占总支出的17.2%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，2019年度支出合计1186.61万元，支出合计比上年减少3.57%.其中：2019年基本支出940.52万元，基本支出比上年增加0.73%，基本支出略有增加的主要原因是：2019年有2个职工退休；而2020年又有正常工资晋升。2019年项目支出246.09万元，比上年减少20%，项目支出减少的主要原因是：2020年项目比上年少两个，即：财政系统视频会议项目及村级财务网络化集中核算系统的采购搭建运行和培训。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障永仁县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出947.38万元。与上年对比,2019年正常运转的日常支出940.52万元,基本支出比去年增加0.73%，略增一点，主要原因是上年有2人退休。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出888.71万元，占基本支出的93.81%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58.67万元，占基本支出的6.19%。公用经费支出比上年有所下降，公用经费人均支出1.13万元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障永仁县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出196.86万元。与上年对比2019年专项业务工作的经费支出246.09万元。2020年专项业务工作经费支出比上年减少48.23万元，主要原因是：是2020年少了像2019年突发性支出项目：财政系统视频会议项目及村级财务网络化集中核算系统的采购搭建运行和培训，合计30万元。另外少了补支2018年精神文明的部分。

 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,143.54万元，占本年支出合计的99.94%。与上年对比，2019年一般公共预算财政拨款支出1162.81万元，占本年支出合计的97.99%。一般公共预算财政拨款支出比上年减少1.66%，主要原因是按要求压缩各项支出的效果。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出895.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.29%。主要用于基本支出中基本工资支出、社会保险支出、公用经费支出。其中：基本支出710.2万元，项目支出185.1万元。政府办公室及相关机构事务支出19.07万元，财政事务支出863.14万元，其他一般公共服务支出13.09万元。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出113.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.95%。主要用于养老保险支出。其中：行政单位离退休39.09万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出72.90万元；机关事业单位职业年金缴费支出1.06万元；其他社会保障和就业支出0.7万元。

  9.卫生健康（类）支出65.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.76%。主要用于职工医保支出。其中：行政事业单位医疗保险65.86万元。

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出10.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.9%。主要用于农业农村发展扶贫及乡村振兴工作。农业农村8.2万元，农村综合改革2.14万元。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出58.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.1%。主要用于住房公积金支出。其住房公积金支出为58.27万元。

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为28.5万元，支出决算为26.08万元，完成预算的91.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为22.08万元，完成预算的98.13%；公务接待费支出决算为4万元，完成预算的66.7%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：根据节约相关规定，按要求严格控制三公经费支出，从而出现三公经费支出减少，节约成效明显。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加18.95万元，增长265.55%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加19.58万元，增长783.36%；公务接待费支出决算减少0.64万元，下降13.73%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因，公务接待费按要求有所下降，但因2020年新购了一辆公务用车。推高了公务用车购置及运行费支出，从而增加了2020年三公经费总支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出22.08万元，占84.67%；公务接待费支出4万元，占15.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国开展工作情况

2. 公务用车购置及运行维护费支出22.08万元。其中：

公务用车购置支出19.26万元，购置车辆1辆。因本单位原唯一一辆公务用车出现发动机故障、压箱故障，无法修复，已无法发动无法使用，特向公车办申请采购了一辆公务用车，且获批采购，并通过公车采购程序于6月10日采购得一辆小骄车，车价17.60万元，缴车辆购置税1.66万元。

公务用车运行维护支出2.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于新购的公务用车的首次保险费0.76万元；燃料费、维修费、过路过桥费等2.07万元。

3.公务接待费4万元。其中：

国内接待费支出4万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待24批次（其中：外事接待0批次），接待人次365人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政工作、财税收支、项目评审、项目申报、向上争取项目资金、争取省州转移支付资金、项目财政（扶贫）资金检查、与村委会谋划乡村振兴项目等工作发生的接待支出。共接待34批次，416人次。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县财政局部门2020年机关运行经费支出58.67万元，与上年对比，2019年机关运行经费支出108.52万元，比上年减少49.85万元。主要原因是2020年少了像2019年突发性支出项目：财政系统视频会议项目及村级财务网络化集中核算系统的采购搭建运行和培训，合计30万元。另外少了补支2018年精神文明的部分。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于日常办公用品费、办公耗材费、差旅费、接待费、水电费、邮电费、聘请法律顾问、购买办公设备及公益性岗位人员补贴、信息化建设维护、公务车运行维护支出等支出。

 

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，永仁县财政局部门资产总额575.83元，其中，流动资产212.84元，固定资产490.87元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0.61元，其他资产0元（具体内容详见附表）。2019年部门资产总额590.68万元，其中，流动资产226.20万元，固定资产501.48万元，无形资产0.68万元，与上年相比，本年资产总额减少14.85万元，其中固定资产增加10.61万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10	11
合计	1	575.83	212.84	490.87	301.20	0.77	0			188.9		0	0	0.61	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额22万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出22万元。授予中小企业合同金额22万元，占政府采购支出总额的100%。

 

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

 

五、其他重要事项情况说明

无

 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

无 （不涉及专用名词）

 

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