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县十七届人大二次会议文件（11）
永仁县2017年地方财政预算执行情况和
2018年地方财政预算草案的报告
（书 面）
——2018年2月10日在永仁县第十七届人民代表大会第二次会议上
永仁县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将永仁县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第二次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2017年地方财政预算执行情况
2017年，在县委的正确领导、县人大及其常委会依法监督和县政协的民主监督下，县人民政府团结带领全县各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，全面落实县委十三届二次全体会议、县十七届人大一次会议重大决策部署，紧紧围绕年度财政收支目标和稳收支、保工资、保运转、保基本民生等重点任务，实行“挂图作战”，按照目标倒逼、时间倒逼、责任倒逼的要求，抓实财税收支专项行动，不断推动和深化财税各项改革，圆满完成了地方财政收支任务，为全县经济社会稳定健康发展提供了坚实的资金保障。
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入完成30743万元，为预算数的101.7%，比上年决算增加2482万元，增长8.8%。其中：税收收入完成18835万元，比上年决算数增加1252万元，增长7.1%；非税收入完成11908万元，比上年决算数增加1230万元，增长11.5%；一般公共预算支出完成139460万元，为预算数的102.4%，比上年增加11021万元，增长8.6%。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入30743万元，转移性收入101999万元，上年结余收入255万元，调入预算稳定调节基金1040万元，调入其他资金585万元（其中：教育收费调入85万元、教育捐款调入500万元），地方政府一般债券转贷收入20017万元（其中：新增一般债务8857万元、置换一般债务11160万元），收入总计154639万元。一般公共预算支出139460万元，上解支出2786万元，地方一般债务还本支出11160万元，安排预算稳定调节基金703万元，支出总计154109万元，收支相抵，年终结转530万元，全部为项目结转。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入完成7459万元，为预算数的149.2%，比上年增加2446万元，增长48.8%。政府性基金预算支出完成9130万元，为年初预算的125.6%。
全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入7459万元，上年结余268万元，上级补助收入1674万元，地方政府专项债券转贷收入7000万元（全部是置换专项债务），收入总计16401万元。政府性基金预算支出9130万元，地方政府专项债务还本支出7000万元，基金支出总计16130万元；收支相抵，年终结余预计271万元。
（三）国有资本经营预算
需要说明的是：根据省、州财政工作会议精神，由于全州各县市国有企业规模较小，历史债务较大，企业负担沉重，国有资本经营效益不佳，从2017年起，各县市不再编制县级国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算
全县社保基金收入完成33619万元，为预算数的249.1%，比上年决算数增长315.8%。其中：保费收入21197万元，财政补贴收入11784万元，其他收入（利息等）638万元。全县社保基金支出完成28759万元，为预算数的216.8%，比上年决算数增长243.8%。其中：社会保险待遇支出28482万元，其他支出（上解等）277万元。社会保险基金本年收支结余4860万元，年末滚存结余11739万元。
需要说明的是：全县社会保险基金收支同比增长较大的原因主要是2017年对全县机关事业单位基本养老保险改革实施准备期（2014年10月至2016年10月）进行保险费清算，原农村养老保险合并入城乡居民养老保险，同比收支增加；年末滚存结余中包括按政策属个人账户资金余额。
以上收支数据为初步决算数，待州财政局正式批复我县决算后，部分收支数据还会有变动，届时再向县人大常委会作详细变化情况报告。
二、2017年主要财政工作
（一）收支管理体系更加健全
紧紧围绕省、州财政工作会议精神及县委、县人民政府明确的目标任务，制定抓财税收支专项行动实施方案，层层分解收支责任至各征管单位，将目标任务细化至每旬、每月、每季，实行动态下达和倒逼管理。完善经济运行分析报告制度，定期召开财税联席会议研判形势，查找问题，制定落实填平补齐预案，做到“以旬保月、以月保季、以季保年”。 2017年，全县财政收支顺利实现预期目标，地方一般公共预算收支分别完成全年预算的101.7%和102.4%，收入预算完成率居全州十县市第二位（有3个县市并列第一），增幅居十县市第六位；支出预算完成率及增幅均位居全州十县市第六位。
（二）向上争取实现稳步攀升
立足县级财力薄弱、收支困难的实际，全力以赴加大向上争取扶持力度。下达各乡镇、县级各部门向上争取资金任务120923万元，增长26.8%，比州级下达任务数101193万元高19.5个百分点。县委、县政府将各单位向上争取资金任务完成情况纳入年度绩效考核；县政府督查室将各单位向上争取资金情况列入重点督查专题，先后4次督查通报工作进度；县财政将各单位向上争取资金情况作为下年度预算安排的重要依据，有效调动了各乡镇、各部门争取上级项目资金扶持的积极性，促进了县级财政支出稳定增长。2017年，全县完成向上争取财政转移支付资金99842万元，为州下达计划数101193万元的98.7%，县级任务数120923万元的82.6%，同比增加3574万元，增长3.7%。争取债券转贷收入20017万元（其中：置换债券11160万元，新增债券8857万元）。
（三）财政监督检查及时有效
围绕财政资金安全高效运行的目标，加强内控制度建设，落实资金安全监管要求，着力构建完善财政“大监督”体系。积极配合做好省财政厅对永仁县2015年、2016年财政预决算的真实性核查，认真整改落实审计部门对全县2016年财政决算草案编制、2016年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况就地审计提出的意见要求。加强财政票据管理，审验2016年度财政票据15种492770份，审查资金4025.33万元，促进了“以票管费、以票促收”。组织对县级29个预算单位开展财政督导，对县城区幼儿园、县经信局、永仁县兴红农业开发有限公司开展了会计信息质量检查，组织或委托中介机构对部分乡镇、单位扶贫、社保等专项资金管理情况进行督查，夯实了基层财会管理基础。围绕行政审批制度改革和深化“放管服”改革要求，清理财政部门行政职权7大类69项，进一步规范编制了行政许可事项办事指南和业务手册。深入开展财政结余结转资金清理整治，盘活财政存量资金支持县域经济发展，全年共清理、收缴、重新安排财政存量资金9042万元，提高了财政资金使用效益。
（四）保障重点支出成效明显
紧紧围绕“保工资、保运转、保基本民生”的要求安排财政预算，努力压缩一般性支出，集中财力支持重点建设和脱贫攻坚。全年完成财政八项支出107239万元，同比增长39%；完成民生支出100454万元，占一般公共预算支出的72%，同比减支4503万元，下降0.4%；全年统筹安排偿还政府债务本息63207.88万元，其中本金51668.13万元（含提前偿还浦发银行本金21652.59万元、2017年置换债券偿还本金18160万元），利息11539.75万元。全年共计兑付农业支持保护补贴（耕地地力保护资金）1338万元，受益24732户74196人；兑付退耕还林及陡坡地治理资金1654.59万元，森林生态效益补偿资金1303.97万元，草原生态奖补资金388.2万元，农机购置补贴资金251 万元。2017年全县公务接待支出、会议费支出、公务用车运行费用支出同比分别下降8.4%、6.8%、8.5%，无公务用车购置费发生。
（五）财政管理改革稳步推进
围绕建立现代财政管理制度的目标要求，依法向县人大报告全口径预算。全面推进预决算和财政 信息公开，96个预算单位全部按要求公开部门预算和“三公”经费预算，公开率100%。加强政府债务管理，规范政府融资举债行为，全面实行债务限额管理，将政府债务纳入全口径预算，建立偿债准备金，落实偿债责任。稳步推进中期财政规划和权责发生制政府综合财务报告编制工作，准确反映全县经济社会发展及预期，不断提高财政服务县域经济可持续发展的水平。完善省对下专项转移支付资金基层项目库建设，夯实项目储备、筛选、上报等基础工作，为科学编制预算提供了更加详实的依据。围绕脱贫攻坚任务，统筹推进财政涉农资金整合工作，制发了永仁县财政涉农资金整合工作方案、管理办法，组建了工作机构，全年共整合使用财政涉农资金2.6亿元。开展政府资产报告试编工作，11家县级单位、7个乡镇参与政府资产报告编报工作；成功拍卖永定镇教育管理委员会办公区、莲池乡原农业技术推广服务中心办公区、永仁县质量技术监督局原办公区、永仁县妇幼保健院原办公区、永仁县计划生育服务站原办公区等国有资产（资源），实现处置收入1910万元。加大政府购买服务力度，采购项目覆盖办公用品、自动化设备、分析检测仪器、机械设备、医疗设备、监控设备、监理服务以及部分工程货物、服务等三大类30余项，全年实施政府采购1205批次，采购预算11217.31万元，实际采购资金10395.74万元，节约资金821.57万元，资金节约率7.3%。
（六）抓项目增投资助推发展
围绕全县重大基础建设项目、重点民生工程和脱贫攻坚工作，多方筹措资金，扎实推进项目建设。通过县开发投资公司、城乡建设开发公司等平台融资到位资金73101.6万元，大力支持脱贫攻坚及阿朵所水库、直苴水库、棚户区改造等重大项目建设。扎实推进政府与社会资本合作PPP项目工作，聘请中介公司对全县适用PPP模式建设的项目进行策划包装，中山水库新建水利工程、永仁县提升人居环境建设工程、火车站站前广场及道路基础设施建设、永仁县火车站至机场至方山二级公路、地下综合管廊及路面改造等5个项目进入省财政厅项目库，目前中山水库新建水利工程已进入PPP项目采购阶段，正在与社会资本方合同谈判。全年共争取上级专项转移支付资金64169万元，用于公共安全支出908万元，教育支出4011万元，文化体育与传媒支出2017万元，社会保障和就业支出7825万元，医疗卫生与计划生育支出6345万元，节能环保支出3758万元，城乡社区支出468万元，交通运输支出6146万元，国土海洋气象支出1482万元，住房保障支出5622万元，农林水扶贫支出23301万元；有力促进了全县经济社会发展。
各位代表，2017年全县财政工作在困难和挑战较多的情况下，取得了可喜的成绩。成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的监督指导，得益于社会各界的关心支持。但在肯定成绩的同时，全县财政工作依然面临不容忽视的困难与问题：一是经济下行压力依然较大，税收收入保持低位运行，非税收入占比过高，财政收入结构性矛盾突出，持续增长面临很大的困难；二是保民生、调结构、转方式、防风险等财政刚性支出及社会经济发展需求远高于财政收入增长，全县财政收支矛盾进一步加剧；三是财政基础性管理工作还不够扎实，现行管理制度和办法有待进一步完善；四是在深化财税体制改革、确保改革举措落地，特别是在突破传统思维、改变传统做法方面，还需要逐步形成共识。对于这些问题，我们将采取有力措施，在下步的工作中认真加以解决。
三、2018—2020年中期财政规划
根据《永仁县中期财政规划编制工作方案》，我县2018—2020年中期财政规划编制情况建议如下：
2018年，地方一般公共预算收入计划32895万元，增长7%；地方一般公共预算支出计划146433万元，增长5%。
2019年，地方一般公共预算收入增长8%，达35527万元；地方一般公共预算支出增长5%，达153755万元。
2020年，地方一般公共预算收入增长8%以上，达38369万元；地方一般公共预算支出增长5%以上，达161443万元。
四、2018年地方财政预算草案
2018年全县财政工作的指导思想是：认真贯彻党的十九大及习近平总书记系列重要讲话精神，围绕中央经济工作会议及各级财税、财政工作会议安排部署，落实县委、县人民政府重点工作任务，坚持以供给侧结构性改革为主线，持续深化财税改革，增强地方财政保障脱贫攻坚、基础建设、基本民生和支持县域经济发展的能力，紧盯目标抓收支，认清形势补短板，开源节流促跨越，推动中期财政规划顺利实施，年度财政收支目标任务圆满完成。
2018年全县财政预算编制主要遵循以下原则：一是收入积极稳妥。收入预算既充分考虑增收的各项积极因素，又实事求是地分析存在的问题和困难。二是支出有保有压。大力压减一般性支出，重点保障县委县政府确定的重大产业项目、扶贫等重点民生领域支出。三是强化统筹整合。统筹上级补助和县本级财力，进一步盘活资金存量和增量。四是提升管理绩效。树立“预算绩效”理念，对部门预算编制及执行情况进行绩效评价。在综合考虑我县经济发展水平、财税能力的基础上，建议2018年全县地方一般公共预算收入按2017年完成数增长7%安排；一般公共预算支出按2017年完成数增长5%安排。2018年全县收支预算如下：
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入安排32895万元，比上年完成数增长7%。其中：税收收入21491万元，非税收入11404万元。一般公共预算支出安排146433万元，比上年完成数增长5%。
全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入32895万元，转移性收入（上级补助收入）112001万元，上年结余收入530万元，调入资金793万元，地方政府一般债务转贷收入4210万元（其中：置换债券收入1210万元、新增债券收入3000万元），一般公共预算收入总计150429万元。一般公共预算支出146433万元，上解支出2786万元，债务还本支出1210万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金预算收入安排9000万元，比2017年完成数增长20.7%。政府性基金支出安排12071万元，比上年完成数下降25.2%。
全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入9000万元，上年结余271万元，上级政府性基金补助收入2000万元，地方政府专项债务转贷收入800万元（置换债券收入800万元），收入总计12071万元。政府性基金预算支出11271万元，地方政府专项债务还本支出800万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排建议
2018年社保基金预算按照统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地的总体要求进行编制。
全县社保基金预算收入安排15856万元，比上年完成数下降52.8%。其中：保费收入10990万元，财政补贴收入2248万元，其他收入2618万元。社会保险基金预算支出14292万元，比2017年下降50.3%。其中：社会保险待遇支出14120万元，其他支出（上解支出）172万元。当年收支结余1564万元，年末滚存结余13180万元。
全县社会保险基金收支比2017年下降较大的原因主要是：2017年对全县机关事业单位基本养老保险改革实施准备期（2014年10月至2016年10月）进行保险费清算，原农村养老保险合并入城乡居民养老保险，基金收支计入2017年收支数，存在不可比性；年末滚存结余中包含按政策属个人账户资金余额。
五、2018年财政主要工作措施
（一）持续深化抓财税收支专项行动。落实财税征管措施，密切关注经济运行态势，认真分析预测存在的问题和收入缺口，强化对重点企业、重点税源的监控，制定、调整和落实填平补齐预案。充分挖掘税收潜力，摸清底数，紧盯重点项目和重点税源做好协调服务工作。落实挂图作战要求，对标对表，逐项落实工作措施，逐一分析解决影响收入的问题，确保实现关键时间节点目标和全年任务。统筹抓好资金调度，确保“保工资、保运转、保基本民生”要求得到全面落实。全面落实均衡支出要求和措施，按月下达支出目标任务，完善督查、通报、约谈等问责机制，进一步压实部门支出主体责任。落实经济运行主题分析及问效问策制度，做优项目前期工作，做实项目库，加快项目实施和财政资金拨付使用进度。加强项目支出预算绩效管控，对支出进度、资金效益达不到规范要求的单位，按比例扣减预算，并纳入综合绩效考核运用。紧紧围绕全年向上争取补助资金130127万元的目标任务，加强督促考核，定期通报进度，及时沟通对接，提高向上争取工作的效率，力促投资增长和财政收支增长。进一步压实部门向上争取资金的主体责任，着力解决“不愿争取、不会争取”的难题，切实把各单位争取上级补助资金的积极性调动起来。
（二）扎实抓好财政资金清理整合。严格执行各级政府财政部门制定出台的政策规定，加大财政调控力度。立足县级财政实际情况，把各级政策明确列入整合范围的农业、林业、水利、交通、教育、卫生、文化、科技等涉农资金进行整合使用，形成资金整合效应，全力支持精准扶贫和脱贫攻坚。进一步加大财政存量资金清缴力度，盘活财政资金存量，服务经济社会建设，缓解财政收支压力。
（三）稳步推进全县财政管理改革。硬化预算约束，严格执行法定预算，未安排预算的项目，一律不予安排财政资金；发生预算变更的，严格按规定报批。完善国库集中收付运行机制，进一步扩大国库集中收付制度改革覆盖范围，健全预警高效、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系；推进国库集中支付电子化管理改革，防范资金支付风险；深化政府会计制度管理改革，健全权责发生制政府综合财务报告制度；完善非税收入征管机制，推进非税收入电子化收缴。加强预算绩效管理，完善全过程预算绩效管理机制，落实支出责任，提高支出效率，建立第三方评价、财政部门重点评价和主管部门绩效自评相结合的多元绩效评价体系，逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金；加强对社会关注度较高的重大民生政策和重点支出的绩效评价，将绩效评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。加强地方政府债务限额管理，根据债务限额编制当年政府债务预算调整方案，依法报请县人大常委会批准后执行；妥善处理政府存量债务，加快将存量政府债务置换为政府债券，降低融资成本，缓解短期偿债压力；健全债务风险评估和预警机制，严格控制债务增量，逐步降低债务风险，强化对政府债务举借、管理、使用和偿还情况的监督管理。
（四）进一步加强资金安全管理。充分运用财政督导、专项检查、内部资金安全检查、会计信息质量检查、内控制度检查等手段，纠正各类财政违法违纪行为，规范财政财务管理秩序。加强政府债务管理，完善债务管理动态信息采集，多渠道筹集偿债资金，降低财政运行风险。认真研究政府融资到位资金使用管理工作，建立风险预警和补偿机制，着力解决融资成本高、资金使用效率低等问题。
（五）切实提高项目工作质量。强化抓项目、增投资意识，增强项目工作责任感，积极向上汇报困难争取项目，为永仁跨越式发展提供有力的项目支撑。抓好在建项目、新开工项目的组织实施，努力克服项目工作中遇到的困难，抓前期、抓动工、抓进度、抓质量、抓结算、抓验收，确保项目工作扎实有序推进。做好项目建设中长期规划，围绕改善民生和脱贫攻坚精心规划、储备一批事关长远的大项目好项目。发挥财政资金激励、导向作用，创新资金投入方式，撬动社会资本参与永仁经济社会建设，加强政府与社会资本合作PPP项目策划、储备、包装、推介和争取工作，做实做细项目前期，提高项目申报的针对性和精准度，争取更多的项目进入省级、国家级PPP项目库并尽快落地实施，努力争取国家政策扶持和社会资本支持。
（六）围绕目标做好金融监管及服务。加强县域金融机构监督管理，健全绩效考核制度，鼓励县域金融机构加大对重点项目建设、企业股改技改、中小微企业发展、涉农扶贫等领域贷款投放，增强县域金融活力，调整优化金融机构存贷比。加强县域金融机构建设，争取引入和成立更多的金融服务机构、融资担保机构等，为全县经济建设提供优质多元的金融服务。紧紧围绕全县经济社会发展“十三五”规划及年度重点项目、重要民生工程建设任务，加强和改进政府融资工作，规范融资管理，着力提高融资到位资金的使用效益。进一步提高政府融资能力，优化配置金融资产，扩充融资资本金，发挥融资平台源源不断的造血功能。协调有关部门，充分发挥金融监管的职能作用，严控金融风险，加强对小贷公司、网贷公司、融资中介公司等监督和管控，加大对非法集资、融资诈骗、电信诈骗等新型金融犯罪的警示、教育和打击力度，严防区域性金融风险，确保县域金融平稳健康发展，城乡社会和谐稳定。
各位代表，2018年是永仁县脱贫攻坚的决胜之年，是落实“十三五”规划承上启下的关键一年，做好财政改革发展各项工作意义重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大常委会及各位代表的监督，认真研判经济发展态势，沉着应对各种困难挑战，确保完成全年地方财政收支目标任务，用更加优异的成绩献礼彝州60年州庆。
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