永仁县财政局2024年部门预算公开

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永仁县财政局2024年部门预算编制说明

 

 永仁县财政局2024年预算公开目录

 

第一部分 永仁县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 永仁县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作；负责编制全口径年度财政预算草案，统筹审核社会保险基金预算，执行永仁县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制年度财政决算。负责办理州对永仁县的转移支付；负责拟订财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章及实施细则。负责财税法规政策和预算管理有关监督工作；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，负责县级部门和各乡镇政府性债务监督管理；负责制定国库管理制度、国库集中支付制度并贯彻落实，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规；负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订社会保障规范性文件、政策和改革方案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、监督、指导全县农村综合改革工作；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，编制年度预算绩效报告；依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责拟订全县金融业务发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻永金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；代表永仁县人民政府履行出资人职责，对永仁县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、预算绩效及基层财政管理股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、社会保障股、金融股、资产管理股、科技信息股、国有企业管理股、农业农村和资源环境股、采购会计监督股、综合非税管理股。

所属单位4个，分别是：

1.永仁县会计服务中心（所属单位不独立批复预算，所属单位经费未独立核算纳入永仁县财政局统一核算。）

2.永仁县政府性债务管理中心（所属单位不独立批复预算，所属单位经费未独立核算纳入永仁县财政局统一核算。）

3.永仁县国有资产管理中心（所属单位不独立批复预算，所属单位经费未独立核算纳入永仁县财政局统一核算。）

4.永仁县地方金融服务中心（所属单位不独立批复预算，所属单位经费未独立核算纳入永仁县财政局统一核算。）

（三）重点工作概述

深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对财政工作的重要指示批示精神，深刻认识党中央对经济形势的科学判断，全面贯彻经济工作的总体要求，准确把握经济工作的政策取向，围绕中央、省委、州委经济工作会议部署安排和县委经济工作会议确定的目标任务，落实积极的财政政策，做好“适度加力、提质增效”两篇文章，着力抓好收支征管、减税降费、基层“三保”、风险防控、财税改革、财会监督等重点工作，进一步提高财政管理法治化、科学化、标准化、规范化水平，为全县接续推进“一港三园”建设、不断开创中国式现代化永仁建设新篇章提供财政保障。

全县财政工作立足“适度加力、提质增效”的总体要求，增强稳收支、保“三保”、防风险的政治定力、创新活力、改革动力、破题能力，围绕财政收支征管这一核心任务，守住“三保”、债务两大风险底线，努力做强做大做优县属国有企业，全面落实富有成效的举措，确保圆满完成年度收支任务。综合考虑全县经济运行情况，2024年全县地方一般公共预算收入按2023年完成数增长3%安排，一般公共预算支出按2023年完成数增长2%安排。

锁定收支目标任务，奋力攻坚克难狠抓落实。一是紧盯目标任务，着力提高收入总量和质量；二是加强资金保障，着力推动财政支出加力提效；三是筑牢风险防线，着力防范化解“三保”及债务风险；四是聚焦重点任务，着力深化财政国资国企改革；五是强化财会监督，着力提升县级财政管理绩效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制19人，工勤人员编制3人，事业编制23人。在职实有49人，其中：财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休 0人，退休 22人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入976.23万元，其中：一般公共预算976.23万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年1063.84万元对比减少87.61万元，下降8.24%，主要原因分析是人员减少及县级安排的项目减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 976.23万元，其中：本年收入976.23万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款976.23万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年1063.84万元对比减少87.61万元，下降8.24%，主要原因分析是人员减少及县级安排的项目减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出 976.23万元。财政拨款安排支出 976.23万元，其中：基本支出937.98万元，与上年897.60万元对比增加40.38万元，增长4.50%，主要原因分析是：养老保险增加，工会经费和工伤保险单独测算（以前年度在公用经费中列支）；项目支出38.25万元，与上年166.24万元对比减少127.99万元，下降76.99%，主要原因分析是减少了地方政府专项债券中介服务费专项资金、国库业务代理手续经费等。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

201一般公共服务支出719.46万元，主要用于：

2010601 一般公共服务支出－财政事务－行政运行499.96万元，用于单位行政人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等基本支出；

2010602 一般公共服务支出－财政事务－一般行政管理事务46.15万元，用于驻村工作队员生活补助、公务用车运行维护等基本支出，全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费等项目支出；

2010650 一般公共服务支出－财政事务－事业运行173.35万元，用于单位事业人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等基本支出。

208社会保障和就业支出149.17万元，主要用于：

2080501 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休46.85万元，用于单位行政离退休人员补助支出；

2080502 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休2.28万元，用于单位事业离退休人员补助支出；

2080505 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出80.84万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

2080506 社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出15.99万元，用于机关事业单位职业年金缴费支出；

2080801  社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤3.21万元，用于遗属补助人员抚恤金。

210卫生健康支出46.97万元，主要用于：

2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗19.53万元，用于行政单位职工基本医疗保险；

2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗8.38万元，用于事业单位职工基本医疗保险；

2101103 卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助17.12万元，用于公务员医疗补助支出；

2101199 卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.94万元，用于行政事业单位大病医疗保险支出。

221住房保障支出60.63万元，主要用于：

2210201 住房保障支出－住房改革支出－住房公积金60.63万元，用于行政事业单位职工住房公积金缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

永仁县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

永仁县财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位本年未安排因公出国（境）费，与上年对比无变化。

（二）公务接待费

永仁县财政局2024年公务接待费预算为4.5万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为48次，共计接待542人次。

无增减变化的原因是：厉行节约，严格控制三公经费管理相关规定。

（三）公务用车购置及运行维护费

永仁县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为2.5万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2.5万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆。

无增减变化的原因是：厉行节约，严格控制三公经费管理相关规定。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务项目

1.项目名称

全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费

2.立项依据

单位年度工作计划、项目实施方案

3.项目实施单位

永仁县财政局

4.项目基本概况

开展金财工程系统的运行维护，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支正常开展。涉及各部门从部门预算到指标管理，到预算执行、集中支付，工资正常发放，全县所有单位的财务集中核算及报表生成。负责全县财政系统的安全建设和管理工作，参与财政核心业务推广应用和维护；规范外资外贷项目资金的管理和使用，切实做好防范金融风险的各项相关工作。

5.项目实施内容

开展金财工程系统的运行维护，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支正常开展。涉及各部门从部门预算到指标管理，到预算执行、集中支付，工资正常发放，全县所有单位的财务集中核算及报表生成。负责全县财政系统的安全建设和管理工作，参与财政核心业务推广应用和维护；规范外资外贷项目资金的管理和使用，切实做好防范金融风险的各项相关工作。

6.资金安排情况

项目资金来源：县级配套资金。

7.项目实施计划

项目实施期限为2024年1月1日至2024年12月31日。

8.项目实施成效

作为金财工程的系统运维费，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支的正常开展。大大提升财政业务科学化、精细化、信息化管理水平。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

永仁县财政局2024年机关运行经费安排64.9万元，与上年对比减少14.1万元，下降17.85%，主要原因分析是人员减少，工会经费和工伤保险单独测算（以前年度在公用经费中列支）。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，永仁县财政局资产总额439.66万元，其中，流动资产92.59万元，固定资产346.67万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.40万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加27.49万元，其中固定资产增加27.49万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

 

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