监督索引号53232700500010000
县十八届人大三次会议文件
永仁县2023年地方财政预算执行情况和
2024年地方财政预算草案的报告（书面）
—2024年1月17日在永仁县第十八届人民代表大会第三次会议上
永仁县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将永仁县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、预算执行保持平稳，财政收支圆满完成任务
2023年，全县财政工作围绕县十八届人大二次会议确定的目标任务，认真落实县人大预算法律监督要求，坚持预算法定，加强预算约束，提高预算绩效，圆满完成年度收支任务。
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入完成41086万元，为预算数的100.3%，比上年决算数增加1309万元，增长3.3%。其中：税收收入完成25242万元，比上年决算数减少574万元，下降2.2%；非税收入完成15844万元，比上年决算数增加1883万元，增长13.5%。一般公共预算支出完成150149万元，为预算数的100%，与上年持平。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入41086万元，转移性收入134214万元，上年结余收入7577万元，地方政府一般债券转贷收入30276万元，调入预算稳定调节基金4137万元，调入资金115万元（国有资本经营预算调入），收入总计217405万元。一般公共预算支出150149万元，上解支出4639万元，地方一般债务还本支出31176万元，调出资金3590万元，安排预算稳定调节基金4400万元，支出总计193954万元。收支相抵，年终结转结余23451万元（均为项目结转）。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入完成4711万元，为预算数的42.9%，比上年增加1425万元，增长43.4%。政府性基金支出完成20600万元，为年初预算数的124.5%，比上年减少62421万元，下降75.2%。
全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入4711万元，上年结转结余3646万元，上级补助收入4538万元，调入资金3590万元，专项政府债券收入5000万元，政府债券转贷收入3320万元，收入总计24805万元。政府性基金预算支出20600万元，地方政府专项债务还本支出3320万元，上解支出126万元，基金支出总计24046万元。收支相抵，年终结转结余759万元。
（三）社会保险基金预算
完成社保基金收入29644万元，为预算数的101.9%，比上年决算数增长7.4%。其中：养老保险基金收入27770万元，失业保险基金收入583万元，工伤保险基金收入1291万元。完成社保基金支出28895万元，为预算数的106%，比上年决算数增长14.5%。其中：养老保险基金支出27021万元，失业保险基金支出583万元，工伤保险基金支出1291万元。社会保险基金本年收支结余749万元，年末滚存结余21171万元。
（四）国有资本预算
完成国有资本经营预算收入121万元，其中县级国有资本经营预算收入115万元、上级补助收入6万元。完成国有资本经营预算支出121万元，其中调出资金115万元、上级补助支出6万元。
以上数据为快报数，待州财政局正式批复后，再向县人大常委会报告变动情况。
二、重点任务有效落实，财政管理持续加力提效
始终把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记对财政工作的重要指示批示精神作为首要政治任务，坚持以政领财、以财辅政，主动识变应变求变，科学统筹发展与财政运行安全，各项重点工作稳中有进，取得明显成效。
（一）财政收支稳定运行。制定实施缓解基层财政困难2023年行动计划，全面落实财源建设三年行动和“稳收支、保三保、防风险、守底线”专项行动，财政收支运行质量稳步提升。一般公共预算收入跨越4亿关口，获州级上台阶奖励资金500万元；非税收入占一般公共预算收入比重38.6%，获省级分享的企业所得税、个人所得税、耕地占用税、卷烟企业城市维护建设税增量返还1216万元。一般公共预算支出克服“三保”、防风化债压力，扭转负增长势头。全年一般公共预算收支增幅均排名全州第8位。
（二）“三保”支出平稳高效。党政机关过“紧日子”得到全面落实，预算保障标准不断调整优化，一些非急需、非刚性支出大幅压减，机关事业单位一般性支出压减8.6%。严格落实厉行节约要求，除配备乡镇执勤执法车等导致公务用车购置费增长外，公务接待费同比下降26.3%，公务用车运行维护费同比下降7.7%。扛牢“三保”主体责任，落实“先三保、后其他”的库款保障机制，合理安排财政支出规模，全年完成“三保”支出68786万元，圆满完成县级“三保”责任，州对县大比拼“三保”工作考评获得满分。
（三）财政保障质效双增。着力提升财政资源配置效率、财政政策效能和资金管理使用效益。完成财政民生支出117366万元，占一般公共预算支出的78.2%，持续保持高位运行。加大“一港三园”建设、重大项目倍增等财政保障力度，争取上级项目前期经费2176万元，完成年初任务的108.8%；争取中央、省、州预算内资金13200万元，完成年初任务的110%；全年争取一般公共预算上级补助资金132059万元，剔除上年减税降费等一次性补助因素后增长10.1%。持续释放大规模减税降费、直达资金、优化营商环境等政策红利，改革发展的活力不断激发，集团化办学、县域医共体、末端救援力量整合等重点改革取得突破进展，全年新增减税降费及退税缓税缓费12570万元（截至11月末），整合投入乡村振兴衔接资金9650.01万元，发放各类惠民补贴23.3万人次10478.83万元，人民群众获得感、幸福感不断增强。
（四）重大风险稳妥化解。全面统筹发展与安全，高度重视抓好防范化解重大风险处置，全力维护财政经济运行安全。扎实推进金融风险防范，持续开展P2P网贷、“挖矿”等各类非法金融风险化解处置工作，落实挂包联系、定期约谈、预警通报、应急处置、信访维稳等有效措施，县域金融风险隐患得到有效稳控。积极争取专项债券资金5000万元、一般债券资金400万元、再融资债券资金33596万元，筹资偿还到期债务本息46571.28万元，政府债务化解工作责任落实考核排名全州前列，获得一次性奖励补助资金500万元。积极稳妥推进政府拖欠中小企业账款化解处置工作，科学调配专项债券资金和财政资源，限期完成上级下达的化解拖欠中小企业账款任务，缓解了社会稳定风险，减轻了发展包袱。
（五）重点改革持续深化。财政预算管理一体化系统改革不断深化，实现一体化系统管理全覆盖，预算管理信息化、精准化水平进一步提高。国库集中支付效率大幅提升，直达资金机制不断完善，全年下达直达资金（含参照直达资金）33305.46万元。新一轮国有企业改革三年行动启动实施，国资国企改革攻坚前行，组建云南永攀开发投资有限公司，“2+X”的国有企业布局初步形成；支持国有企业承接政府投资项目45个，践行“合肥模式”入股扶持冬枣产业发展325万元，积极参与搭建“幸福里”务工平台建设，预付工人工资666.31万元，提供融资担保580万元。积极开展国有企业投融资业务，全年完成融资3.27亿元，企业经营发展能力、抵御风险能力不断增强。
（六）财会监督持续加力。积极推动构建“大监督”格局，全面贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》和县委建设“清廉永仁”的重大部署，制定实施财政资金监管“清源行动”。围绕各级巡视巡察、审计监督、财会监督发现问题，聚焦“做事不精打细算”“不把公家的钱当钱”“随意超预算投资”等监督重点难点，建立具有永仁辨识度的6个方面40项问题整改清单，组织开展财政资金监管、财经纪律整治、预算绩效及预算执行等自查自纠2轮次，复查、重点抽查3轮次，发现和整改财政资金监管问题5个，一些共性问题和风险隐患得到纠治。启动行政事业单位内部控制制度建设三年行动，针对财会领域问题易发多发、内部控制缺失、资金监管失范等，开展财会监督业务及政策法律全覆盖培训5场次，组织财务人员接受相关案件庭审旁听，督促指导92家行政事业单位基本建立规范统一的内部控制制度。
各位代表，2023年是财政异常艰难的一年，收支硬缺口持续拉大，“三保”“防风化债”压力倍增，巡视巡察、审计发现问题整改接踵而至。在县委的正确领导下，全县上下同心同向、共情共为。我们克服经济持续下行压力，更好统筹财税力量抓征管，顺利实现预定任务，圆满完成“稳收支”目标；我们科学调配资金资源，整合一切力量保“三保”，干部群众的获得感大幅提升；我们坚持极限思维做实防风化债工作，顶住了困难，克服了压力，稳住了财政经济运行态势，守住了安全发展底线。取得的成绩需倍加珍惜，我们应当立足新起点新任务，继续保持奋进姿态和昂扬斗志，推动财政重点工作负重前行、走在前列。
当前，全县财政工作仍面临许多困难问题亟待破解，财源培育滞后导致收入增长支撑不足，项目工作质量不高致使向上争取资金低位徘徊，资金资源匮乏造成防风化债压力居高不下等，迫切需要全县上下认清形势、坚定信心，高度协同、同向发力，方能一一克服。
三、2024—2026年中期财政规划目标建议
根据《永仁县中期财政规划编制工作方案》，全县2024—2026年财政收支目标建议如下：
2024年，一般公共预算收入增长3%达42319万元；一般公共预算支出增长2%达153152万元。
2025年，一般公共预算收入增长3%达43589万元；一般公共预算支出增长3%达157747万元。
2026年，一般公共预算收入增长3%达44897万元；一般公共预算支出增长3%达162479万元。
四、2024年地方财政预算草案
2024年全县财政工作的总体思路是：深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对财政工作的重要指示批示精神，深刻认识党中央对经济形势的科学判断，全面贯彻经济工作的总体要求，准确把握经济工作的政策取向，围绕中央、省委、州委经济工作会议部署安排和县委经济工作会议确定的目标任务，落实积极的财政政策，做好“适度加力、提质增效”两篇文章，着力抓好收支征管、减税降费、基层“三保”、风险防控、财税改革、财会监督等重点工作，进一步提高财政管理法治化、科学化、标准化、规范化水平，为全县接续推进“一港三园”建设、不断开创中国式现代化永仁建设新篇章提供财政保障。
综合考虑全县经济运行情况，建议2024年全县地方一般公共预算收入按2023年完成数增长3%安排，一般公共预算支出按2023年完成数增长2%安排。
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入总计161064万元。其中：一般公共预算县本级收入42319万元，增长3%；上级补助（转移性收入）92538万元；上年结转结余23451万元；调入资金135万元；债务转贷收入（置换债券）2621万元。
2.一般公共预算支出总计161064万元。其中：一般公共预算县级支出153152万元，较上年增长2%；上解支出（转移性支出）5000万元；债务还本支出2912万元。
2024年，永仁县严格按照“三保”优先的顺序，按照国标、省标范围和标准足额安排“三保”预算，全县 “三保”支出预算68956万元，其中保基本民生支出预算13991万元、保工资支出预算51642万元、保运转支出预算3323万元。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金收入总计18579万元。其中：地方政府性基金预算收入12832万元；上级政府性基金补助收入2000万元；上年结转759万元；专项债券转贷收入（置换债券）2988万元。
2.政府性基金预算支出总计18579万元。其中：政府性基金
支出14863万元；上解支出396万元；专项债券还本支出3320
万元。
（三）社会保险基金预算
全年社保基金预算收入安排35604万元，比上年完成数29644万元增长20.1%。其中：养老保险基金收入33286万元，失业保险基金收入964万元，工伤保险基金收入1354万元。社会保险基金支出预算36353万元，比上年完成数28895万元增长25.8%。其中：养老保险基金支出34035万元，失业保险基金支出964万元，工伤保险基金支出1354万元。当年收支结余-749万元，年末滚存结余20886万元。
（四）国有资本经营预算
全年国有资本经营预算收入总计141万元。其中：县级国有资本经营预算收入135万元，上级补助收入6万元。全年国有资本经营预算支出总计141万元。其中：调出资金135万元，上级补助支出6万元。收支平衡。
根据《中华人民共和国预算法》有关规定，为确保工资按时发放和机构正常运转，县财政已提前下达上年度结转支出及2024年必须安排的县级“三保”支出。
五、锁定收支目标任务，奋力攻坚克难狠抓落实
苦干实干是破题解题、推动发展的唯一路径。2024年财政经济形势更趋复杂，面临的困难挑战超乎想象。但困难挑战同时蕴含难得的发展良机，全县财政工作要立足“适度加力、提质增效”的总体要求，增强稳收支、保“三保”、防风险的政治定力、创新活力、改革动力、破题能力，围绕财政收支征管这一核心任务，守住“三保”、债务两大风险底线，努力做强做大做优县属国有企业，全面落实富有成效的举措，确保圆满完成年度收支任务。
（一）紧盯目标任务，着力提高收入总量和质量
推动财政收入与经济发展相协调、相匹配，精准分析、预测县级财力状况，科学制定收支增幅目标。紧盯重点税收产业及项目，做好跟踪服务工作，落实减税降费、扶持企业奖励办法等政策措施，发挥国资国企引领作用，主动帮助企业解决融资困难，积极培植税源。大力推进财税共治，提高税收依法征管水平，坚持尽收尽收、能收全收，壮大税收规模，持续改善收入结构。挖掘增收潜力，做实收入支撑，做大光伏项目耕占税，盘活林业、土地等可变现资源资产，实施林业资源融资变现项目，促进非税收入增长。科学统筹收入入库进度，有效把控收入结构和质量，进一步提高税收收入占一般公共预算收入的比重。
（二）加强资金保障，着力推动财政支出加力提效
加大项目前期保障，预算安排项目前期工作经费2000万元、重点项目工作经费1000万元，全力推动重大项目倍增。积极向上抓争取，持续向下压责任，做好上级政策和县级项目建设的结合文章，完善向上争取考核激励奖惩机制，强化争取项目资金结果应用，激励和调动县、乡单位抓向上争取工作的积极性、主动性，力争2024年向上争取资金实现新突破。提高支出质效，坚持“尽力而为、量力而行”，聚焦“一港三园”、精致县城、四美乡村建设和重点改革任务、重点民生工程，安排“一港三园”招商经费140万元、集团化办学经费20万元、医共体人才培养经费50万元、基层整合审批服务执法力量工作经费35万元、“四美”乡村建设资金185万元、精致县城运行维护资金1895万元、抗旱应急保障资金100万元。落实直达资金政策机制，全面推进财政直达资金下达速度更快、资金投向更准、资金保障更足、使用监督更严，有效促进管理效能和资金使用效益的“双提升”。加大林果产业发展扶持力度，深入探索国资引领林果产业发展路径，预算安排林果产业扶持资金1000万元。
（三）筑牢风险防线，着力防范化解“三保”及债务风险
更好统筹经济安全、财政安全与重大风险防控，科学处理发展与安全的重大关系，精准研判财政运行态势，统筹当前与长远，打好稳收支、保“三保”、防风险“组合拳”。打足县级“三保”预算不留硬缺口，保证“三保”资金优先安排第一顺位，完善县级“三保”应急预案措施。认真落实省委、省政府《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》，从严从紧控制一般性支出与非刚性支出，压减一般性支出15%以上，确保县、乡机构正常运转，人员工资及时发放，重点民生有效保障。紧盯偿债任务，抢抓中央财政增发国债、再融资债券、金融支持平台公司化债政策工具，综合运用“债务重组、展期、降息、应急性贷款”措施，推动债务缓释措施落实，努力完成上级下达的偿债目标任务，确保债务风险“不爆雷”。
（四）聚焦重点任务，着力深化财政国资国企改革
持续推进预算一体化改革，加强预算绩效管理，不断增强预算管理科学化、精细化水平。推进国有资产资源整合，大力盘活存量资金和闲置资产，拓宽政府服务经济发展的自有财力渠道。努力破除政府采购隐性壁垒，严格落实《云南省政府采购领域营商环境不良行为清单》，实施政府采购全流程电子化改革，切实提高政府采购工作效率和服务质量，持续优化采购营商环境。着力打造会经营、善闯市场的县属国有企业，聚焦管理、发展、脱困、改革，扎实推进新一轮国企改革，落实国企改革“八项行动”，抓实国有企业党的建设，建立“管理人员能上能下、员工能进能出、薪酬能升能降”、“激励与贡献相匹配、岗位与责任相匹配、能力与职位相匹配、人数与效益相匹配”的运营管理机制。加强国有企业监管，完善国有企业内部控制制度，强化审计等外部监督，严防平台公司运营风险。加快县属国有企业市场化、实体化转型，推动云南永攀开发投资有限公司与喜菜菜集团深度合作，增强永攀物流港运营能力和竞争实力，县国投公司营收2亿元以上、融资4亿元以上、利润800万元以上。
（五）强化财会监督，着力提升县级财政管理绩效
深入落实省委办公厅、省人民政府办公厅《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》，规范财政管理，严明财经纪律，持续加强财会监督，做实“1+3+6”大监督体系的财会监督支撑。继续加强行政事业单位内部控制制度建设，以内控建设为切入点，把发现问题、解决问题作为财会监督的终极目标，全面融入财政督导、财经纪律整治、会计信息质量检查等监督措施，进一步规范财政收支行为，提高财政资金使用效益，全力构建财政部门主责监督、各监督主体横向协同的立体监督格局。加强预算编制、预算执行、财政决算、预算绩效管理等规范化建设，强化预算编制、预算执行全流程闭环管控，有效降低预算执行偏离度，提高预算管理效能。加强预算绩效管理考核，开展重点项目绩效评价，强化评价结果应用，推动“花钱必问效”形成常态，成为党政领导干部的思想共识，把同样的钱花出更大的效益。持续加强预决算信息公开工作，提高信息公开质量，全力打造法治财政、阳光财政。
各位代表，“财政乃庶政之母”，是关系党执政兴国，稳定民生社稷的重要基础。惟其艰难，方显勇毅。发展的浪潮滚滚向前，再大的困难挑战也终将被跨越。让我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的有力监督支持下，弘扬苦干实干、担当作为的务实作风，保持“永远当仁不让”的志气和锐气，为永仁高质量跨越式发展贡献更大的力量。
监督索引号53232700500010111
滇公网安备 53232702532338号
