永仁县文化和旅游局2021年度部门决算

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永仁县文化和旅游局2021年度部门决算

 

目录

第一部分  永仁县文化和旅游局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  永仁县文化和旅游局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻落实党的文化和旅游工作方针政策，负责起草全县文化和旅游规范性文件。

（2）拟定全县文化事业、旅游业发展规划并组织实施，统筹推进文化和旅游体制机制改革、融合发展。

（3）负责全县文化艺术活动。负责全县重点文化和旅游设施建设。负责全县文化和旅游对外及境内交流、合作、宣传、推广、促销工作，参与指导有关驻县文化和旅游机构工作，推动民族民间文化走出去。负责旅游市场开发，推进全域旅游。

（4）负责全县公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。指导全县文艺事业和艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观和具有导向性、代表性、示范性的文艺作品，推动全县各门类艺术和各艺术品种发展。

（5）组织文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。指导、推进全县文化和旅游科技创新发展，组织全县智慧旅游，推进全县文化和旅游行业信息化、标准化、智慧化建设。

（6）拟订全县文物、博物事业发展规划并组织实施，负责全县文物、博物和非物质文化遗产保护工作。推动文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（7）指导全县文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。负责全县文化和旅游综合执法，组织查处全县文化、文物、旅游等市场的违法行为，督查督办文化和旅游案件，维护文化和旅游市场秩序。

（8）负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，加强全县文化艺术人才及少数民族文化艺术人才培养，开展文化艺术及旅游人才技能培训。

（9）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，也是我们党成立100周年，做好文化和旅游工作责任重大。今年永仁县文化和旅游工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届四中、五中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实党中央、国务院及省州县党委、县人民政府决策部署，坚持一手抓文化和旅游工作高质量发展，一手抓文化和旅游领域疫情防控，整合文化旅游资源，推出文化旅游精品，全力打造“诸葛方山、直苴赛装、彝族刺绣、苴却古砚”四大文化旅游品牌，着力把文化和旅游资源优势转化为经济优势、竞争优势和发展优势，为推动全县经济社会实现高质量跨越式发展作出贡献。

1.以党的建设为统领，全面从严治党持续深入。一是强化政治引领。持续深化习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神、习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神学习，扎实开展党史学习教育，持续推进全面从严治党“以案促改”警示教育，持续抓好“干在实处、走在前列”大比拼。二是强化理论武装。提升教育培训质量，强化科级领导干部政治理论培训，安排广大党员讲微党课，激发学习热情，加强学习教育活动，效果定期分析研判，推动形成全面系统学、及时跟进学、深入思考学、联系实际学的长效机制，不断提高学习教育的针对性和有效性。开展党组理论学习中心组学习6次，班子成员讲党课4场次，为民办实事702件。三是强化治党从严。切实落实和履行好“两个责任”，深入推进全面从严治党“3456610”楚雄实践的落实，持续纠治“四风”，签订《党风廉政建设责任书》28份，对6个机关股室、4个局直部门28个关键岗位开展廉政风险点排查，制定风险防控措施，风险防控管理达到全覆盖。四是全面落实意识形态工作责任制责任，加强网络安全管理和舆情管控，全县文旅行业意识形态总体态势良好。在全县7个乡镇开展“云南低俗山歌”整治行动1次，日常检查共派出检查人员402人次，检查网吧、KTV、书店、景区等文旅企业190家次，有力维护意识形态领域安全。

2.坚持以文促旅，公共文化服务水平不断提升。（1）突出惠民乐民，文化事业不断繁荣发展。一是打造好“赛装之源、彝绣之根”品牌。成功举办了丝路云裳·七彩云南2021民族赛装文化节网上启动暨永仁彝族赛装展演（云赛装）活动，推出“云赛装、云旅游、云过年”等“云”系列文旅活动，助力文化旅游产业发展。二是持续打造旅游文化节庆和特色旅游商品。依托“互联网+”，成功举办猛虎乡第五届（网络）油菜（芸薹）文化旅游节、维的樱桃文化旅游节等线上旅游文化节庆活动，积极参与南亚东南亚商品线上展销会。推出一批彝族刺绣、苴却古砚、时鲜果蔬、传统食品为代表的特色旅游商品。三是稳步实施文化惠民工程。图书馆文化馆总分馆制建设稳步推进，成功举办永仁庆祝中国共产党成立100周年文艺演出和书画摄影展活动，楚雄州2021年“阳光小镇，生态之旅”美术、摄影培训，农村文化辅导员摄影培训班、彝剧人才培训、“彩云之南等你来·云舞飞扬感党恩广场舞”培训、戏曲进乡村培训等群众文化活动86场次，线上线下共参与198540人次。开展书香阅读活动5场和党史“读书日”8场次，服务读者15200人次，图书馆举办线上和线下主题展出32期。（2）突出责任压实，文物安全工作不断强化。层层压实文物安全工作责任，县、乡（镇）人民政府与各文物安全成员单位和文物管理使用单位签订文物安全责任书38份，对全县43个文物点文物安全直接责任人进行了公开公示，对5个文物古建点和1个文物收藏单位文物安全直接责任人进行挂牌公示。组织联合检查11场次，召开文物安全工作会议6场次、培训6场次，投入1.8万元对中和传统面积建筑群•清真寺、那软清真寺进行消防安全评估，投入资金123万元对中和传统民居建筑群进行文物古建消防建设。

3.坚持文旅融合，旅游文化产业健康有序发展。（1）以项目为抓手，建好“阳光四季康养园”，打好健康生活目的地牌。一是履行好牵头部门责任。认真履行建设“阳光四季康养园”，打造“健康生活目的地”和方山AAAA级景区创建两项党代会分解任务牵头部门的职责，形成了17项2021年具体任务清单。二是抓实旅游品牌创建工作。积极推进“旅游革命”，积极参与“四大走廊”建设，主动融入“大滇西旅游”环线建设，召开省级全域旅游示范区创建工作会议1次，邀请云南财经大学专家团队开展全域旅游示范区创建调研活动2次，制定下发了《永仁县省级全域旅游示范区创建工作方案》等文件。目前，省级全域旅游示范区创建和方山AAAA级旅游景区、外普拉AAA级旅游景区创建申报材料组织工作和查缺补漏工作正有序进行。三是狠抓项目谋划工作。抓好永仁县文化馆、永仁县游客集散中心、永仁县博物馆、方山智慧化景区等4个项目的前期工作；积极谋划和推进永仁莲池溪谷四季康养度假区建设项目，8月以来先后由县委、县人民政府主要领导和分管领导带领项目建设涉及的县级各行业部门负责人实地考察协商，与携程集团、湖南丽呈地球仓酒店管理公司等企业对接联系，县人民政府与携程集团签署了《战略合作协议》，《永仁县莲池溪谷旅游度假区基础设施建设项目》已被省发改委锁定，项目建设所需的林地、土地、环保等相关资格、手续正在办理中。积极对接乡伴文旅、携程集团、成都华人基业投资有限公司、万谷投资、中能建西南片区公司等企业到永仁开展招商引资文旅项目投资考察34人次。完成固定资产投资7150万元，向上争取资金200.2万元；备案招商引资项目3个，合计21500万元；储备“十四五”旅游文化产业投资项目116项，计划总投资381.25亿元。（2）以服务为抓手，文化旅游经济持续向好。严格执行旅游商品“30天无理由退货”，落实专兼职工作人员4名，24小时电话受理游云南退货诉求。1—10月（11月数据暂未反馈），全县接待海外游客0人次；接待国内游客307.22万人次，同比增长30.87%；完成旅游总收入282637.77万元，同比增长32.43%。3季度末文化企业营业收入2856.02万元，同比增速42.71%；娱乐业营业收入962.82万元，同比增速27.17%。3.以预防为抓手，扎实抓好文旅行业安全生产，旅游商品质量专项治理等一系列活动。开展2次联合执法安全检查，10次安全生产检查，及时消除安全隐患，隐患整改完成率达到100%。举办森林防火、消防知识培训2期，培训从业人员120人次，开展应急演练2次，参加演练人数达到60人。

4.坚持守好文旅行业云南北大门，扎实抓好疫情防控。一是守牢 “外防输入”关口。落实108国道疫情防控卡点责任，做实方山景区疫情防控工作。二是巩固“内防反弹”措施。严格落实常态化疫情防控措施。针对景区、影院、网吧、KTV等重点场所严格落实亮码、测温、戴罩和日常消毒、通风的各项防控措施，认真组织重点人群定期开展核酸检测，局机关加大对重点区域的督查力度，对督查发现问题督促整改。三是全面开展新冠疫苗接种。局机关干部职工全部完成三针剂接种工作，督促文旅从业人员170人完成三针剂接种。

5.坚持做优文化旅游环境，扎实抓好爱国卫生七个专项行动等一系列工作。聚焦联系村、旅游景区、涉旅酒店、文化娱乐场所、文化馆、图书馆、电影院等重点场所和人群，扎实推进爱国卫生“七个专项行动”，国家卫生县城、省级文明县城复查、群众安全感满意度调查和迎接省2021年巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接督查等工作。抓实网格内环境卫生整治工作；实行干部职工包保文旅企业工作制度，投入资金4万余元，对网格内卫生死角、办公区域、图书馆等老旧、损坏公共设施进行更换和维护。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入永仁县文化和旅游局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即：永仁县文化和旅游局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

内设机构7个，分别是办公室、财务股、政策法规股、公共文化股、旅游发展股、产业开发股，局党建办；下设3个事业及1个参公管理事业单位，分别是永仁县文化馆、永仁县图书馆、永仁县文化和旅游事业发展中心、永仁县文化市场综合执法队。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县文化和旅游局部门2021年末实有人员编制32人。其中：行政编制6人（含行政工勤编制1人），事业编制26人（含参公管理事业编制10人）；在职在编实有行政人员5人（含行政工勤人员1人），事业人员22人（含参公管理事业人员6人）。

离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆3辆，其中：公务车辆1辆、特种作业车辆2辆（流动送书车1辆、流动文化车1辆）。

第二部分  2021年度部门决算表

永仁县文化和旅游局2021年无国有资本经营预算财政拨款收支情况，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

（详见附件）

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县文化和旅游局部门2021年度收入合计821.69万元。其中：财政拨款收入821.69万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，减少185.66万元，下降18.43%，减少的主要原因是人员减少工资福利减少，省州补助经费收入减少。

二、支出决算情况说明

永仁县文化和旅游局部门2021年度支出合计1,021.78万元。其中：基本支出493.96万元，占总支出的48.34%；项目支出527.86万元，占总支出的51.66%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，增加74.06万元，增加7.81%，增加的主要原因是以前年度实施的项目完成结算，本年度下达的项目实施力度加强，资金支付增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障永仁县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出493.96万元。与上年对比，减少43.88万元，下降8.16%，减少的主要原因是人员减少，工资福利支出有所减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出418.74万元，占基本支出的84.77%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费35.23万元，占基本支出的7.13%。退休费、社会保险费、生活补助等对个人和家庭的补助39.99万元，占基本支出的8.1%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障永仁县文化和旅游局机关、下属单位为完成特定的行政工作任务和事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出527.86万元。与上年对比，增加117.98万元，增加28.78%。增加的主要原因：以前年度实施的项目完成结算，本年度下达的项目实施力度加强，资金支付增加。具体项目开支及工作开展情况如下：开展两馆一站免费开放；开展三区文化人才专项工作；送戏下乡、村级文化设施购置、文化室建设、数字文化馆建设等公共文化服务体系建设；各级非遗项目及传承人传承工作的保护；民族文化旅游产业招商引资；丝路云裳·七彩云南2021民族赛装文化节暨永仁彝族赛装展演（云赛装）活动；对全县文化旅游项目进行申报和建设等工作，用于商品和服务支出215.48万元（办公费6.26万元，印刷费14.82万元，咨询费20.78，水费0.87万元，电费1.27万元，邮电费3.3万元，差旅费6.82万元，维修（护）费11.58万元，租赁费6.61万元，培训费15.65万元，公务接待费2.62万元，专用材料费2.61万元，劳务费18.73万元，委托业务费97.47万元，公务用车运行维护费1.11万元、其他交通费用0.05万元，其他商品和服务支出4.93万元）；对个人和家庭的补助15.84万元；资本支出296.51万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县文化和旅游局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1020.65万元，占本年支出合计的99.89%。与上年对比，增加72.93万元，增加7.7%，增加的主要原因是以前年度实施的项目完成结算，本年度下达的项目实施力度加强，资金支付增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出95.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.37%。主要用于商品和服务支出38.93万元，资本性支出56.71万元。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出780.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.43%。主要用于在职人员工资福利支出310.14万元，商品和服务支出209.8万元，对个人和家庭补助支出20.35万元，资本性支出239.81万元。

  8.社会保障和就业（类）支出75.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.44%。主要用于退休人员工资35.48万元，机关事业单位养老保险支出39.58万元，商品和服务支出0.84万元。

  9.卫生健康（类）支出36.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.58%。主要用于行政单位医疗23.65万元，公务员医疗补助12.87元。

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出32.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.18%。主要用于住房公积金支出32.49万元。

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县文化和旅游局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.33万元，支出决算为8.93万元，完成预算的141.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为6.01万元，完成预算的240.4%；公务接待费支出决算为2.92万元，完成预算的76.24%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因永仁县文化和旅游局2021年度对公务车辆进行较大的维修，同时开展招商引资外出考察增加了公务用车的燃油费、通行费等。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加1.1万元，增长14.05%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加4.09万元，增长213.02%；公务接待费支出决算下降2.99万元，下降50.59%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因车辆使用年限长，车辆状况较差，造成修理费用偏高；同时开展招商引资外出考察增加了公务用车的燃油费、通行费等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6.01万元，占67.3%；公务接待费支出2.92万元，占32.7%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出6.01万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出6.01万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆，其中：公务车辆1辆、特种作业车辆2辆（流动送书车1辆、流动文化车1辆）。主要用于流动送书、流动文化活动演出、开展招商引资、项目检查、文物安全巡察工作等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.92万元。其中：

国内接待费支出2.92万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待209批次（其中：外事接待0批次），接待人次776人（其中：外事接待人次0人）。主要用于招商引资客商、赛装节活动及省、州业务工作检查、指导等工作产生的接待209批次及776人次。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县文化和旅游局部门2021年机关运行经费支出35.23万元，与上年对比，减少1.18万元，下降3.24%，主要原因是差旅费减少。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水费、维修（护）费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、劳务费、工会经费、其他交通费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，永仁县文化和旅游局部门资产总额5352.84万元，其中，流动资产1608.02万元，固定资产2431.09万元（固定资产净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程1313.74万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1049.04万元，其中固定资产增加964.9万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占用使用情况表

                                                    单位：万元

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	5352.84	1608.02	2431.09	2001.76	42.66		386.66	0	1313.74	0

 

填报说明：1、资产总额＝流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产：

2、固定资产＝房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产；

3、填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额231.84万元，其中：政府采购货物支出17.99万元；政府采购工程支出50.65万元；政府采购服务支出163.2万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。   

第五部分  名词解释

一、收入科目

（一） 一般公共预算财政拨款收入。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算收入。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

（三）部门决算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制地反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收支情况。部门决算由本部门及其所属各单位决算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核。

四）一般公共预算财政拨款支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划地分配和使用而形成的支出。

二、支出科目

（一）项目支出。反映行政、事业（参公管理）单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，由财政预算安排、上级单位直接补助或其他非财政资金形成的支出。

监督索引号53232703302101111