永仁县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

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县十七届人民代表大会第四次会议材料 

永仁县2019年地方财政预算执行情况和 

2020年地方财政预算草案的报告 

（书面） 

——2020年5月22日在永仁县第十七届人民代表大会第四次会议上 

永仁县财政局 

各位代表： 

受县人民政府委托，现将永仁县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第四次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。 

一、全面落实县人民代表大会审议通过的法定预算 

2019年，全县财政工作在县委正确领导、县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和中央经济工作会议精神，牢牢把握“稳中求进”工作总基调，深入落实积极的财政政策和国家大规模减税降费政策，全面落实县委十三届四次全会和十七届县人民代表大会第三次会议各项决议决定，沉着应对困难挑战，坚定信心、积极作为，“稳收支保三保”“稳金融防风险”等各项工作稳步推进，为全县经济社会高质量跨越式发展提供了有力支撑。 

（一）一般公共预算 

全县一般公共预算收入完成35311万元，为预算数的100.2%，比上年决算数增加2071万元，增长6.2%。其中：税收收入完成19499万元，比上年决算数减少1729万元，下降8.1%；非税收入完成15812万元，比上年决算数增加3800万元，增长31.6%。一般公共预算支出完成155938万元，为预算数的100.1%，比上年增加7521万元，增长5.1%。 

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入35311万元，转移性收入115869万元，上年结余收入376万元，调入预算稳定调节基金1452万元，调入其他资金7585万元（其中：教育收费调入82万元、基金预算调入6029万元），地方政府一般债券转贷收入1300万元，收入总计161893万元。一般公共预算支出155938万元，上解支出3625万元，地方一般债务还本支出1300万元，安排预算稳定调节基金457万元，支出总计161893万元。收支相抵，年终结转573万元，全部为项目结转。 

（二）政府性基金预算 

政府性基金预算收入完成7629万元，为预算数的25%，比上年减少13057万元，下降63.1%。政府性基金预算支出完成11983万元，为年初预算数的31.5%。 

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入7629万元，上年结余368万元，上级补助收入1808万元，地方政府专项债券转贷收入10000万元（全部是置换专项债务），政府债券转贷收入1600万元，收入总计21405万元。政府性基金预算支出11983万元，地方政府专项债务还本支出1600万元，上解支出736万元，调出基金6029万元，基金支出总计20348万元。收支相抵，年终结余预计1057万元。 

（三）社会保险基金预算 

全县社保基金收入完成16324万元，为预算数的94%，比上年决算数下降8.6%。其中：保费收入12725万元，财政补贴收入2994万元，其他收入（利息等）605万元。全县社保基金支出完成15721万元，为预算数的99%，比上年决算数增长4.6%。其中：社会保险待遇支出15220万元，其他支出（上解等）501万元。社会保险基金本年收支结余602万元，年末滚存结余15511万元。 

以上数据为快报数，待州财政局正式批复后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会 报告变化情况。 

二、认真贯彻执行县人大及其常委会各项决议决定 

过去的一年，全县财政工作始终坚持党的全面领导，严格执行财政《中华人民共和国预算法》律法规和县人民代表大会审议通过的法定预算，依法向县人大及其常委会 报告预决算、预算调整等重大事项，牢牢把握财政管理改革重点，以“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”为核心，以“法制化、精细化、科学化”为方向，克服许多前所未有的困难挑战，各项工作取得了新的进展。 

（一）“稳收支保三保”实现新突破 

一是制定实施《永仁县2019年“稳收支保三保”专项行动方案》，科学分析测算，及时将财税收支、向上争取目标任务分解到各乡镇、县级各部门，明确季末、月末序时进度任务。二是加强预算执行分析，强化财政、税务、发改等部门协作，对全县开工项目进行拉网式清理，定期组织财税部门专题研判分析会议，及时研究解决财政收支运行中存在的困难问题，对可能出现的收入缺口或不确定税源，做好应急预案，落实填平补齐措施。三是加强对重点企业、重点税源、重点收入项目的监控，密切关注脱贫攻坚项目及直苴水库、观音岩电站、乌东德电站、永金高速、农村公路等重点基础设施建设项目税源，确保依法征管、应收尽收。四是积极向上争取资金，扩大财政支出规模，缓解县级财政困难，全年向上争取转移支付补助资金113714万元，同比增长10.98%。五是加强政府债务管控，积极筹措资金偿还政府债务，全面落实偿债化债责任，有效防范化解债务风险。六是全力以赴“保三保”，科学测算全年“三保”支出，合理安排支出预算，顺利实现“三保”目标。七是加强对“开门红”“双过半”“功九成”“大收官”等重要时间节点收支目标进度的统筹，在形势较为复杂困难的情况下顺利实现序时进度目标，地方财政收支分别实现6.2%、5.1%的增幅，向上争取资金、财政八项支出分别实现10.98%、24%的增幅，基本实现“稳收支保三保”各项目标任务。 

（二）防范重大风险取得显著成效 

全面实施“稳金融防风险”专项行动，扩大宣传预警，播放电视新闻报道3条、公益广告41条（次），推送预警提示20期、手机短信1167条，开展“六进”宣传教育活动22场（次），发放宣传材料28000份、宣传物品14500份，清理排查风险机构84家。扎实开展P2P网贷风险应对处置工作，组建工作专班，制定落实一系列工作方案，金融领域信访维稳、扫黑除恶专项斗争工作有序开展。持续开展网贷机构风险专项整治，督促辖区2家机构积极化解存量业务，依法依规变更业务范围或注销登记，P2P网贷机构良性退出工作稳步推进。全面加强政府性债务风险管控，争取债券转贷资金2900万元、2019年新增专项债券1亿元，全年偿还政府债务本息23751.21万元。 

（三）减税降费政策全面落地落实 

一是组建以县政府主要领导为组长的减税降费工作领导机构，加强组织领导，健全议事协调机制，制发减税降费重点任务清单，定期分析、研究落实减税降费工作进展情况。二是采取“全覆盖培训+个性化辅导”模式开展政策宣传，拓展宣传覆盖面，提高政策知晓率。三是精确测算减税降费政策覆盖范围，完善基础数据。四是持续改善政策实施环境，围绕减税降费政策落地、理财办税提速增效、改善“线上”“线下”服务渠道、推动财税协同共治等方面推出减税降费服务举措，为纳税人办理减税降费事项提供便利条件。五是全面落实小微企业普惠性减税降费政策，对20户小规模纳税人享受降税降费政策情况、生产经营变化情况等进行跟踪，进一步强化减税降费政策执行情况反馈和政策效应分析。六是积极弥补减税降费造成的收入缺口，深入分析减税降费给地方财政带来的短期、长期效应和负面影响，制定有针对性地填平补齐措施。2019年全县共减免税款5015.11万元，有效降低了企业税负成本，为县域经济发展增加了动力。 

（四）重点项目及民生资金得到有力保障 

高度重视民生保障工作，统筹安排财政预算，全年完成财政民生支出106845万元。全力支持决战决胜脱贫攻坚，加大专项扶贫资金争取、涉农财政资金整合力度，加强扶贫资金监督检查，大幅压减财政扶贫资金结余结转规模，全面推进扶贫资金绩效评价管理，安排财政涉农整合资金20682.25万元，全年财政专项扶贫资金结余结转率7.2%，整合涉农资金结余结转率13.1%。全面落实国家惠民补贴政策，兑付耕地地力保护补贴资金1328万元，农机购置补贴资金230万元，草原生态奖补资金388.2万元，森林生态效益补偿资金1789.08万元，陡坡地生态治理补助资金890万元，退耕还林补助资金447.35万元，下达成品油价格改革财政补贴资金269.67万元。 

（五）财政金融管理改革扎实推进 

全面实施滚动预算编制和全口径预算管理，依法向县人大报告财政预算和中期财政规划。严格按法定要求公开全口径预算和财政决算、部门预决算、三公经费预算等信息，公开率100%。国库集中支付改革进一步深化，财政预算决策、编制、执行、分析、监督等相互制约、相互促进的工作机制逐步构建完善，预算执行效率不断提高。组织开展村级会计委托代理服务集中核算监管平台业务培训和政府会计制度改革相关培训，会计管理改革不断深化。企事业单位公务用车改革稳步推进，配合县车改办完成158家事业单位、14家县属国有企业车改工作。财政票据管理进一步规范，完成2018年度504548份财政票据审验工作，审查资金72494.26万元。政府采购“放管服”改革持续深化，采购在线监督及采购信息公开工作扎实推进，组织政府采购管理系统培训2期120余人（次），完成政府采购892批（次），采购预算11963.75万元，实际采购资金11176.83万元，资金节约率6.58%。国有资产管理改革进一步深化，完成2018年度公共基础设施等行政事业性国有资产报告编报工作，启动行政事业性国有资产月报试编工作，制定《县人民政府向县人大常委会 报告国有资产管理情况制度的实施意见》《县级单位资产配置标准参考实施意见》《永仁县县级行政事业单位通用办公设备家具配置标准》。财政监督体系不断完善，组织开展财政扶贫资金专项检查、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项检查、减税降费政策实施效果自检自查，督促预算单位整改2018年度预决算公开存在问题，财政资金管理使用进一步规范。金融体制机制改革不断深化，县农村信用社改制为农商行工作持续稳妥推进。金融创新力度持续加大，率先在全州推出“蚕桑贷”“烟农贷”等惠农金融产品，大力支持乡村振兴和产业升级。适时推出“纳税e贷”“税易贷”等惠企政策，落实“无还本续贷”政策，及时跟进解决企业生产、发展困难，尽量降低贷款成本，小微企业融资难题有效缓解。城乡信用体系逐步健全，信用贷款大幅增长，贷款准入逐步降低。 

各位代表，2019年全县财政工作克服诸多困难，圆满完成收支目标任务，这是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协以及各位人大代表、政协委员关心监督的结果，也是县、乡各级干部群众奋勇拼搏的结果。成绩来之不易，我们应当倍加珍惜。当前，宏观经济形势更加错综复杂，新冠肺炎疫情对经济运行的影响不容忽视，全县财政工作“三难一大”问题更加突出：一是收入增长难。财政收入结构性问题突出，税源单一、重点税源少，税收增收十分困难，非税收入占比居高不下。二是支出增长难。县级财力严重不足，向上争取补助资金工作严重滞后，无法支撑全年支出目标。三是预算平衡难。县级财政自给率仅达22.6%，三保支出、偿债支出和重点项目支出挤占一般公共预算，县本级预算平衡难度加大。四是偿债压力大。偿债资金来源单一，不确定因素多，所有偿债资金均依赖县级财政；预期偿债资金来源不稳定，还款保障能力不足，政府债务风险防控压力大。 

以上存在问题，我们将高度重视，采取有力有效措施，认真加以解决。 

三、2020—2022年中期财政规划目标建议 

根据《永仁县中期财政规划编制工作方案》，全县2020—2022年中期财政规划编制情况建议如下： 

2020年，地方一般公共预算收入增长3%达36370万元以上；地方一般公共预算支出增长3%达160616万元以上。 

2021年，地方一般公共预算收入增长3%达37461万元以上；地方一般公共预算支出增长3%达165435万元以上。 

2022年，地方一般公共预算收入增长3%达38585万元以上；地方一般公共预算支出增长3%达170398万元以上。 

四、2020年地方财政预算草案 

全县财政工作的思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面贯彻党的十九届四中全会、中央经济工作会议、省州财政工作会议以及县委十三届七次全会、县十七届四次人民代表大会精神，坚持问题导向、坚定信心决心，紧盯收支目标、夯实财源基础，加强风险管控、压实偿债责任，强化资金统筹、保障重点民生，深化绩效管理、推动财政改革，千方百计确保全年财政收支等重点目标任务圆满完成。 

2020年全县财政预算编制主要遵循以下原则：一是收入积极稳妥。收入预算既充分考虑增收的各项积极因素，又实事求是分析存在的困难和问题。二是支出有保有压。支出预算确保“三保”支出需求，压减一般性支出，同时重点保障县委、县政府确定的重大产业项目、扶贫等重点民生领域支出。三是重点关注偿债化债，确保不发生政府债务风险。四是强化统筹。进一步盘活存量和增量，统筹上级补助和县本级财力。五是提升绩效。树立“预算绩效”理念，全面开展绩效评价。在综合考虑全县经济发展水平、财税能力和经济社会发展情况的基础上，建议2020年全县地方一般公共预算收入按2019年完成数增长3%安排；一般公共预算支出按2019年完成数增长3%安排。2020年全县收支预算如下： 

（一）一般公共预算 

全县一般公共预算收支平衡情况是： 

1.一般公共预算收入方总计安排172688万元。其中：一般公共预算收入36370万元，增长3%；转移性收入（上级补助）126897万元，增长8.7%；债务转贷收入（置换债券）8306万元；上年结转结余573万元；调入资金542万元（调入预算稳定调节基金457万元，调入教育收费85万元）。 

2.一般公共预算支出方总计安排172688万元。其中：一般公共预算支出160616万元〔基本支出预算（三保）68327万元，增长5.4%；项目支出预算92289万元（县本级财力安排项目支出5010万元，转移支付收入〈含上级专款〉安排的项目支出87279万元），增长1.3%〕；转移性支出（上解支出）3766万元；债务还本支出8306万元（线下支出）。 

（二）政府性基金预算 

全县政府性基金预算收支平衡情况是： 

1.政府性基金预算收入方总计安排34850万元。其中：地方政府性基金收入29373万元，上级政府性基金补助收入1800万元，专项债券转贷收入（置换债券）2620万元，上年结转结余1057万元。 

2.政府性基金预算支出方总计安排34850万元。其中：县本级基金财力安排支出29373万元，上级补助安排支出1800万元，上年结转结余支出1057万元，专项债券还本支出2620万元。 

（三）社会保险基金预算收支安排建议 

2020年社保基金预算按照统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地的总体要求进行编制。 

全县社保基金预算收入安排16451万元，比上年完成数增长0.78%。其中：保费收入12784万元，财政补贴收入3131万元，其他收入536万元。社会保险基金预算支出16932万元，比2019年完成数增长6.4%。其中：社会保险待遇支出16580万元，其他支出（上解支出）352万元。当年收支结余-481万元，年末滚存结余14718万元。 

按照《中华人民共和国预算法》规定，在2020年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为保障县乡机构正常运转，县财政已将上年结转支出以及本年必须支付的基本支出提前下达各乡镇、县级部门。 

五、认清形势，苦干实干，确保实现2020年财政收支目标 

2020年是实施“十三五”规划的收官之年，是全面实现脱贫攻坚目标、共同迈入小康社会的重要一年，全县财政稳收支、保三保、防风险等工作任务异常繁重，做好财政工作任务艰巨、责任重大。 

（一）加强征管促增收 

一是制定实施《永仁县2020年“稳收支保三保防风险守底线”专项行动方案》，压紧压实收入征管责任。二是牢固树立过“紧日子”“苦日子”的思想，扎紧支出口子，严格按照“保工资、保民生、保运转、保付息、保配套、保应急”的原则和顺序安排财政预算，确保公用经费下降10%、三公经费只减不增。三是紧盯目标抓收入，认真分析研判收入形势，做好重要时间节点收入任务的填平补齐预案，联合税务、发改及非税执收单位开展全面清查，摸清家底，算好时序进度账、目标任务账。加大土地出让金清缴力度，大力争取土地占补平衡指标，清理处置闲置国有资源（资产），做大收入盘子。四是努力提高收入质量，千方百计降低非税收入占一般公共预算收入的比重。 

（二）向上争取促增支 

一是认清“全县80%的支出依靠向上争取”的严峻形势，牢固树立“争”的理念和意识。二是要紧紧围绕增长12%以上的目标落实向上争取任务，压实部门主体责任，夯实预算编制项目库，做实项目规划、储备、申报和前期工作，储备一批事关全县长远发展的大项目、好项目，打牢向上争取的基础。三是千方百计争取债券转贷资金支持，努力争创隐性债务化解试点县，减轻县级财政偿债压力，降低债务风险。四是加大向上争取工作督查考核和结果运用，激发和调动各乡镇、县级各部门抓向上争取工作的积极性、主动性，千方百计扩大县级支出规模。 

（三）化解风险促平稳 

坚决贯彻各级防范化解重大风险的部署要求，全面落实工作措施，有效防范政府性债务风险和金融风险。认真分析研判政府整体偿债能力、偿债压力、政府履约能力，完善中长期债务风险处置机制和债务化解机制。进一步明确各乡镇、县级各部门的债务化解工作责任，多渠道筹集资金化解债务，严控新增债务。完善化解政府债务工作方案，逐笔明确还款主体，落实偿债责任，实行动态监控。努力拓展化债渠道，保障偿债资金来源，通过申请债务展期、争取债券资金和专项转移支付、整合各类资金、调整支出结构、压缩一般性财政支出、严格控制“三公经费”支出、盘活存量资金等方式偿债化债，科学管控债务风险，确保县级财政平稳运行。加强县域金融应对处置工作，有效管控P2P网贷及非法集资风险，做好非法集资宣传警示教育和金融领域信访维稳工作，引导群众依法理性投资，规避金融风险，防止金融风险向财政等领域渗透扩散。 

（四）保障重点促绩效 

充分评估全县经济社会发展与财力需求的匹配状况，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项重点工作，科学安排预算，重点做好脱贫攻坚、乡村振兴、产业发展及县级重点项目资金保障工作。继续加大扶贫资金整合力度，全面清理历年滚存和闲置财政扶贫资金，连续结转2年未使用的资金，全部收回统筹安排用于其他脱贫攻坚项目。进一步深化扶贫资金绩效评价管理，努力提高扶贫资金效益，确保全年财政专项扶贫资金结余结转率、整合涉农资金结余结转率分别控制在8%、20%以内。按照全面实施预算绩效管理的要求，进一步扩大绩效评价范围，未纳入绩效目标管理的项目，一律不得安排和拨付资金，对偏离绩效目标和预算执行精细度较差的项目，对应调减资金预算。进一步加强财政督导工作，按照100%的覆盖面，对预算单位财会业务开展督导，及时发现和纠正财务管理不规范、资金使用效益不高等问题。紧盯各级巡视巡察反馈的乡镇、村组财务管理存在问题，狠抓整改落实，会同纪检、审计、农业农村等部门，加大督查指导力度，推进村级会计委托代理服务网络化平台核算，实现监控管理构架全覆盖。 

（五）激活金融促投资 

持续深化“稳金融强实体”专项行动，推动县域金融领域各项改革落地落实。一是加强统筹协调，积极引导县域金融机构支持服务实体经济，努力实现融资需求与融资服务的有效衔接和高效运转。二是完善金融服务体系，积极引入金融机构和金融服务机构，为县域经济发展提供多元融资服务。三是完善地方金融监管体系，全力维护金融安全。四是紧盯全县重点项目、重要产业和发展枢纽经济、门户经济、流动经济、数字经济，建设“6+2产业体系”等资金需求，全方位扩大融资，既要争取上级支持扩大政府投资，更要注重调动金融机构、担保等中介机构、社会资本等增加社会投资。五是深化政府与社会资本合作PPP模式推广应用，扩大中山水库PPP项目的示范带动效应，争取更多PPP项目进入省级、国家级项目示范库。加大利用外资工作力度，积极汇报对接，争取亚行贷款乡村振兴项目顺利落地实施。加快推进平台公司市场化转型，发挥平台公司作用。六是认真做好金融风险防范化解处置工作，对投资理财、P2P网络借贷平台、房地产、专业合作社、民办教育、医疗、养老等案件高发易发的重点领域持续开展风险隐患排查，有效防范金融风险，促进县域金融秩序持续稳定。 

（六）减税降费促发展 

巩固和扩大全县实施大规模减税降费政策阶段性成果，放大政策效应，汇聚发展潜力。进一步提高政治站位，主动扛起落实减税降费政策的责任，用更加扎实的举措推动国家减税降费政策全面落实，让各类市场经济主体更充分、更广泛地享受改革的政策红利。要持续扩大宣传，把政策宣传的触角延伸至机关单位、企业和社会团体、社会公众等，及时为企业提供政策咨询、纳税申报等优质服务，提振企业发展信心。要提高服务质量，为实施减税降费政策创造便利条件。要统筹预判，用足用活优惠政策，充分发挥减税降费政策的激励作用，确保地方财政平稳运行，稳收支、保三保、防风险各项工作目标顺利实现。 

各位代表，我们即将迎来打赢脱贫攻坚战、与全国全省全州同步迈入小康的辉煌时刻。新时代赋予我们更加神圣的使命，新起点蕴含新的发展机遇。让我们紧紧团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真贯彻县委重大决策部署，全面落实本次会议确定的目标任务，自觉接受县人大常委会及各位代表、广大人民群众的监督，夯实财源基础，壮大县级财力，努力推动全县经济社会高质量跨越式发展。